Общество с ограниченной ответственностью "Широкольский рыбокомбинат" ИНН:0531010857 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:05131681 ОКВЭД:05.01.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года28060288632338624387
11504 Основные средства на конец предыдущего года28863233862438725432
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года28060288632338624387
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года28863233862438725432
12103 Запасы на конец отчетного года77728215734814043
12104 Запасы на конец предыдущего года821573481404318672
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9972491325441781
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года491325441781495
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года434417589119138479
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года175891191384792186
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года22088307172180524303
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года30717218052430321353
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года50148595804519148690
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года59580451914869046785
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года33613328613288342759
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года32861328834275942639
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года15541463986931
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года14633869314146
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года1498125256113220
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года252561192200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1653526719123085931
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года267191230859314146
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года50148595804519148690
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года59580451914869046785
21103 Выручка за отчетный год52972560996149425335
21104 Выручка за предыдущий год56099614942533517724
21203 Себестоимость продаж за отчетный год49139530666370624860
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год53066637062486017358
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год38333033-2212475
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3033-2212475366
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год38333033-2212475
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3033-2212475366
23503 Прочие расходы за отчетный год230000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год360330332986475
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год30332986475366
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1821792822
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год360328512807447
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год28512807447344

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Широкольский рыбокомбинат

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Широкольский рыбокомбинат

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Широкольский рыбокомбинат

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3603)/Стоимость активов (50148) = 7.18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Широкольский рыбокомбинат

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3833)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (49139+0+0) = 7.8 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Широкольский рыбокомбинат

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3833)/Выручка (52972) = 7.24 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Широкольский рыбокомбинат

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3603)/Выручка (52972) = 6.8 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Широкольский рыбокомбинат

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.34

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.34<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Широкольский рыбокомбинат

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Широкольский рыбокомбинат

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Широкольский рыбокомбинат

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Широкольский рыбокомбинат

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.409

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.072

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.072

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.033

Индекс Альтмана Z = 5.536

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Широкольский рыбокомбинат

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.26), коэффициент быстрой ликвидности (0.87), коэффициент текущей ликвидности (1.34), коэффициент наличия собственных средств (0.67), рентабельность продукции (7.24%), рентабельность компании (6.8%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Широкольский рыбокомбинат

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить