Общество с ограниченной ответственностью "Чилим" ИНН:0531011314 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:80417375 ОКВЭД:01.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года22222212001200
11504 Основные средства на конец предыдущего года222120012001236
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года22222212000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года222120012000
12103 Запасы на конец отчетного года736297739919
12104 Запасы на конец предыдущего года297739919985
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7362977390
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2977399190
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года95851919392119
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года519193921192221
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года64151919231923
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года519192319231961
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года317016196
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3170160
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года95851919392119
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года519193921192221
21103 Выручка за отчетный год3546128401306
21104 Выручка за предыдущий год61284013061601
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3025348032474
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год53480324741510
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5278370
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7837-11680
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5278370
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7837-11680
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5278370
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год78373320
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год35220
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год52205
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год497335312
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год733531286

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Чилим

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Чилим

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Чилим

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (49)/Стоимость активов (958) = 5.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Чилим

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (52)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (302+0+0) = 17.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Чилим

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (52)/Выручка (354) = 14.69 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Чилим

Рентабельность компании

Чистая прибыль (49)/Выручка (354) = 13.84 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Чилим

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.32

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Чилим

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Чилим

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Чилим

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Чилим

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.437

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.051

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.054

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.022

Индекс Альтмана Z = 5.519

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Чилим

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (2.32), коэффициент наличия собственных средств (0.67), рентабельность продукции (14.69%), рентабельность компании (13.84%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Чилим

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить