ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ТЛЯРАТИНСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ N35" ИНН:0532000957 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:03417964 ОКВЭД:45.23.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года529667279923
11504 Основные средства на конец предыдущего года672799235827
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5296672710381
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6727103815827
12103 Запасы на конец отчетного года273443003295
12104 Запасы на конец предыдущего года430032952504
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года16610972
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года109720
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9391237424157
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2374241578298
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года699691
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года96919215
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года446744670
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года446700
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года168271134627615
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года113462761520016
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года221221807337996
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года180733799625843
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года545354535453
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года545354535453
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-3000-3
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года515354535450
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года545354506632
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года165117467
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года1174670
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года165117467
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1174670
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года168041250327219
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года125032721919211
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года168041250332079
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года125033207919211
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года221231807337996
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года180733799625843
21103 Выручка за отчетный год370001530569948
21104 Выручка за предыдущий год1530569948119169
21203 Себестоимость продаж за отчетный год38989147134
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1471340
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-19891515869814
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1515869814119169
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1827669773117234
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1989-311841
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3118411935
23403 Прочие доходы за отчетный год168946630
23404 Прочие доходы за предыдущий год46630702
23504 Прочие расходы за предыдущий год15450675
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-300041
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-300033
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-300033
32003 Величина капитала на 31545354535453
32008 Величина капитала на 31545354506632
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))30001212
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)30001212
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))30001212
33218 Убыток (ИТОГО)30001212
33003 Величина капитала на 31545354535453
33007 Величина капитала на 31-3000-3
33008 Величина капитала на 31515354535450
36003 Чистые активы на 31515354536632
36004 Чистые активы на 31545359175987
41103 Поступления – всего за отчетный год377923866663965
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год377923866663965
41203 Платежи – всего за отчетный год378193866173089
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год237811830252001
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год78771201910280
41293 Прочие платежи за отчетный год616134818129
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-270-9124
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-270-9124
61003 Остаток средств на начало отчетного года96919219
63503 Прочие за отчетный год9600
63003 Использовано средств - всего за отчетный год963866173093

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТЛЯРАТИНСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ N35

Прибыль

Прибыль ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТЛЯРАТИНСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ N35

Чистые активы

Чистые активы ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТЛЯРАТИНСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ N35

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-300)/Стоимость активов (22122) = -1.36 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТЛЯРАТИНСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ N35

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1989)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (38989+0+0) = -5.1 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТЛЯРАТИНСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ N35

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1989)/Выручка (37000) = -5.38 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТЛЯРАТИНСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ N35

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-300)/Выручка (37000) = -0.81 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТЛЯРАТИНСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ N35

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТЛЯРАТИНСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ N35

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.56

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.56<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТЛЯРАТИНСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ N35

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТЛЯРАТИНСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ N35

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТЛЯРАТИНСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ N35

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.001

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.014

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.014

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.304

Индекс Альтмана Z = 0.186

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТЛЯРАТИНСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ N35

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.56), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0.23), рентабельность продукции (-5.38%), рентабельность компании (-0.81%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТЛЯРАТИНСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ N35

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить