Общество с ограниченной ответственностью "ЧАЙКА" ИНН:0534029077 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:56067430 ОКВЭД:50.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года15474
12104 Запасы на конец предыдущего года7492
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года15474
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7492
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года15474
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7492
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1010
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года14464
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6482
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года14464
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6482
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года15474
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7492
21103 Выручка за отчетный год22402703
21104 Выручка за предыдущий год27032236
21203 Себестоимость продаж за отчетный год17802420
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год24202004
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год460283
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год283232
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год460283
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год283232
23503 Прочие расходы за отчетный год2730
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год187283
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год283232
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год187283
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год283209

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЧАЙКА

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЧАЙКА

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЧАЙКА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (187)/Стоимость активов (154) = 121.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЧАЙКА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (460)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1780+0+0) = 25.84 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЧАЙКА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (460)/Выручка (2240) = 20.54 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЧАЙКА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (187)/Выручка (2240) = 8.35 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЧАЙКА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.07

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.07<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЧАЙКА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЧАЙКА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЧАЙКА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЧАЙКА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.065

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.214

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.214

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.069

Индекс Альтмана Z = 12.615

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЧАЙКА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (1.07), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (20.54%), рентабельность компании (8.35%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЧАЙКА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить