МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "10 ЛЕТ ДАССР" ИНН:0534030499 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:00364794 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2314231423142314
11504 Основные средства на конец предыдущего года2314231423142314
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2314231423142314
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2314231423142314
12103 Запасы на конец отчетного года84183011031204
12104 Запасы на конец предыдущего года830110312041314
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года131131131131
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года131131131131
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года97296112341335
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года961123413351445
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3286327535483649
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3275354836493759
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года4444
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года4444
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года1606191322622262
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года1913226222622262
13603 Резервный капитал на конец отчетного года3838417120
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года38417120120
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года120203849
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года20384928
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1768197527212435
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1975272124352414
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года357357357357
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года357357357357
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1161943470518
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года943470518637
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года15181300827966
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года13008279661097
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3286327535483649
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3275354836493759
21103 Выручка за отчетный год97873112701128
21104 Выручка за предыдущий год731127011281812
21203 Себестоимость продаж за отчетный год87871112321107
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год711123211071797
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год100203821
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год20382115
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год100203821
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год20382115
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год100203821
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год20382115
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год100203821
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год20382115
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год100203821
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год20382115
32003 Величина капитала на 314444
32005 Величина капитала на 311913226222622262
32006 Величина капитала на 3138417120120
32007 Величина капитала на 3120384928
32008 Величина капитала на 311975272124352414
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))100203821
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1009333521
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))100203821
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)100203821
33205 Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал)30738400
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)307839490
33003 Величина капитала на 314444
33005 Величина капитала на 311606191322622262
33006 Величина капитала на 313838417120
33007 Величина капитала на 31120203849
33008 Величина капитала на 311768197527212435
36003 Чистые активы на 311768197527212435
36004 Чистые активы на 311975272124352414
41103 Поступления – всего за отчетный год97874112001122
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год97874112001122
41203 Платежи – всего за отчетный год97874112001122
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год592542699767
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год16166271349
41293 Прочие платежи за отчетный год2251332306

Финансовый анализ

Продажи

Продажи МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ 10 ЛЕТ ДАССР

Прибыль

Прибыль МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ 10 ЛЕТ ДАССР

Чистые активы

Чистые активы МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ 10 ЛЕТ ДАССР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (100)/Стоимость активов (3286) = 3.04 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ 10 ЛЕТ ДАССР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (100)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (878+0+0) = 11.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ 10 ЛЕТ ДАССР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (100)/Выручка (978) = 10.22 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ 10 ЛЕТ ДАССР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (100)/Выручка (978) = 10.22 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ 10 ЛЕТ ДАССР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.64

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ 10 ЛЕТ ДАССР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ 10 ЛЕТ ДАССР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ 10 ЛЕТ ДАССР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ 10 ЛЕТ ДАССР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.058

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.03

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.03

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.165

Индекс Альтмана Z = 1.142

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.142<2.6)

Оценка риска банкротства МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ 10 ЛЕТ ДАССР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.09), коэффициент текущей ликвидности (0.64), коэффициент наличия собственных средств (0.54), рентабельность продукции (10.22%), рентабельность компании (10.22%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ 10 ЛЕТ ДАССР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить