Муниципальное унитарное предприятие "Османюртовское" ИНН:0534030530 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:05345873 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2669311641944442
11504 Основные средства на конец предыдущего года3116419444422106
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2669311641944442
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3116419444422106
12103 Запасы на конец отчетного года6099587747673667
12104 Запасы на конец предыдущего года5877476736673000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11720210407
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7271587749774074
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5877497740743000
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9940899391718516
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8993917185165106
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года2649264926492649
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года2649264926492649
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3219239218841527
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года239218841527728
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5878505145434186
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5051454341863387
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3709361642164216
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года361642164216299
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года226199202114
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года199202114917
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года1271272100
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года12721000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4062394246284330
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3942462843301609
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9940899391718516
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8993917185165106
21103 Выручка за отчетный год9142772374467029
21104 Выручка за предыдущий год7723744670295936
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8462709268816329
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7092688163296543
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год680631565700
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год631565700-607
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год680631565700
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год631565700-607
23403 Прочие доходы за отчетный год3226446441950
23404 Прочие доходы за предыдущий год64464419501207
23503 Прочие расходы за отчетный год1227358291800
23504 Прочие расходы за предыдущий год7358291800320
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год880540380850
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год540380850280
24603 Прочее за отчетный год533200
24604 Прочее за предыдущий год32000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год827508357799
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год508357799263
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год827508357799
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год508357799263
32003 Величина капитала на 3110101010
32005 Величина капитала на 312649264926492649
32007 Величина капитала на 31239218841527728
32008 Величина капитала на 315051454341863387
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))827508357799
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)827508357799
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))827508357799
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)827508357799
33003 Величина капитала на 3110101010
33005 Величина капитала на 312649264926492649
33007 Величина капитала на 313219239218841527
33008 Величина капитала на 315878505145434186
36003 Чистые активы на 315878505145434186
36004 Чистые активы на 315051454341863387
41103 Поступления – всего за отчетный год10374961780908979
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год9142772374467029
41193 Прочие поступления за отчетный год123218946441950
41203 Платежи – всего за отчетный год9295982782878572
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год8462709268816329
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год8338241186519
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1079-210-197407
43103 Поступления – всего за отчетный год93000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год93000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год93000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период1172-210-197407

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Муниципальное унитарное предприятие Османюртовское

Прибыль

Прибыль Муниципальное унитарное предприятие Османюртовское

Чистые активы

Чистые активы Муниципальное унитарное предприятие Османюртовское

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (827)/Стоимость активов (9940) = 8.32 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Муниципальное унитарное предприятие Османюртовское

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (680)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8462+0+0) = 8.04 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Муниципальное унитарное предприятие Османюртовское

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (680)/Выручка (9142) = 7.44 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Муниципальное унитарное предприятие Османюртовское

Рентабельность компании

Чистая прибыль (827)/Выручка (9142) = 9.05 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Муниципальное унитарное предприятие Османюртовское

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.79

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Османюртовское

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.29

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Османюртовское

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Османюртовское

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Муниципальное унитарное предприятие Османюртовское

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.709

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.083

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.089

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.447

Индекс Альтмана Z = 7.039

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Муниципальное унитарное предприятие Османюртовское

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.29), коэффициент быстрой ликвидности (0.29), коэффициент текущей ликвидности (1.79), коэффициент наличия собственных средств (0.59), рентабельность продукции (7.44%), рентабельность компании (9.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Муниципальное унитарное предприятие Османюртовское

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить