МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ВОСХОД" ИНН:0534030587 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:00617226 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4804480448044804
11504 Основные средства на конец предыдущего года4804480448044804
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4804480448044804
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4804480448044804
12103 Запасы на конец отчетного года3552259619691520
12104 Запасы на конец предыдущего года2596196915201348
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года360085
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3588259619691605
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2596196916051464
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8392740067736409
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7400677364096268
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года20202020
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года20202020
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года4272427242724272
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года4272427242724272
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1245767393153
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года7673931536
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5537505946854445
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5059468544454298
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2855234120881964
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2341208819641970
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2855234120881964
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2341208819641970
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8392740067736409
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7400677364096268
21103 Выручка за отчетный год1536155714711008
21104 Выручка за предыдущий год1557147110081104
21203 Себестоимость продаж за отчетный год107212941110882
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год129411108821040
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год464263361126
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год26336112664
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год464263361126
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год26336112664
23403 Прочие доходы за отчетный год757449131170
23404 Прочие доходы за предыдущий год449131170520
23503 Прочие расходы за отчетный год713314237140
23504 Прочие расходы за предыдущий год314237131420
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год508398255156
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год398255165164
24603 Прочее за отчетный год3024150
24604 Прочее за предыдущий год241590
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год478374240147
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год374240147154
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год478374240147
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год374240147154
32003 Величина капитала на 3120202020
32005 Величина капитала на 314272427242724272
32007 Величина капитала на 317673931536
32008 Величина капитала на 315059468544454298
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))478374240147
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)478374240147
33003 Величина капитала на 3120202020
33005 Величина капитала на 314272427242724272
33007 Величина капитала на 311245767393153
33008 Величина капитала на 315537505946854445
36003 Чистые активы на 315537505946854445
36004 Чистые активы на 315059468544454298
41103 Поступления – всего за отчетный год302817928781592
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год227113437471422
41193 Прочие поступления за отчетный год757449131170
41203 Платежи – всего за отчетный год299217929631507
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год252515857861364
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год12000
41293 Прочие платежи за отчетный год4552071770
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год360-8585
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период360-8585

Финансовый анализ

Продажи

Продажи МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ВОСХОД

Прибыль

Прибыль МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ВОСХОД

Чистые активы

Чистые активы МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ВОСХОД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (478)/Стоимость активов (8392) = 5.7 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ВОСХОД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (464)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1072+0+0) = 43.28 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ВОСХОД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (464)/Выручка (1536) = 30.21 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ВОСХОД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (478)/Выручка (1536) = 31.12 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ВОСХОД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.26

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.26<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ВОСХОД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ВОСХОД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ВОСХОД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.66

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ВОСХОД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.087

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.057

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.061

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.939

Индекс Альтмана Z = 3.202

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ВОСХОД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (1.26), коэффициент наличия собственных средств (0.66), рентабельность продукции (30.21%), рентабельность компании (31.12%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ВОСХОД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить