ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВЫМПЕЛ-2002" ИНН:0534030996 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:56074720 ОКВЭД:01.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года21499231392505112034
11504 Основные средства на конец предыдущего года23139250511203410439
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года1023652866847384
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года528668473846522
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3173528425257350
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2842525735194180
12103 Запасы на конец отчетного года21131932490227860
12104 Запасы на конец предыдущего года93249022786013317
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года29033347781488610425
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года347781488610425564
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года118485301259
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года85301259395
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5134844187269200
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4418726920183440
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года83083726125265537762
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года72612526553776231237
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года81937643164691736295
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года64316469173629528444
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1146829657381467
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8296573814672793
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1146829657380
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8296573814670
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года83083726125265537762
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года72612526553776231237
21103 Выручка за отчетный год78768757175129365615
21104 Выручка за предыдущий год75717512936561533117
21203 Себестоимость продаж за отчетный год63544597114736263470
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год59711473626347033001
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год152241600639310
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год16006393121450
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год152241600639310
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год16006393121450
23403 Прочие доходы за отчетный год54396035451000
23404 Прочие доходы за предыдущий год960354511893129
23503 Прочие расходы за отчетный год94610184490
23504 Прочие расходы за предыдущий год10184491890
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год148211594870270
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год15948702731450
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год148211594870272956
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год15948702729563050

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЫМПЕЛ-2002

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЫМПЕЛ-2002

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЫМПЕЛ-2002

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (14821)/Стоимость активов (83083) = 17.84 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЫМПЕЛ-2002

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (15224)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (63544+0+0) = 23.96 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЫМПЕЛ-2002

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (15224)/Выручка (78768) = 19.33 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЫМПЕЛ-2002

Рентабельность компании

Чистая прибыль (14821)/Выручка (78768) = 18.82 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЫМПЕЛ-2002

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 53.74

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЫМПЕЛ-2002

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 35.3

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЫМПЕЛ-2002

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.03

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЫМПЕЛ-2002

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЫМПЕЛ-2002

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.604

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.178

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.178

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 71.498

Индекс Альтмана Z = 80.812

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЫМПЕЛ-2002

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.03), коэффициент быстрой ликвидности (35.3), коэффициент текущей ликвидности (53.74), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (19.33%), рентабельность компании (18.82%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЫМПЕЛ-2002

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить