ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОМЕТЕЙ" ИНН:0534031654 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:70484229 ОКВЭД:51.51.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года369404
11504 Основные средства на конец предыдущего года404439
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года369404
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года404439
12103 Запасы на конец отчетного года5279557
12104 Запасы на конец предыдущего года5570
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года37188427
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года84277846
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года38
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года864
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года90008992
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года89927910
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года93699396
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года93968349
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года90879154
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года91548285
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года282242
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года24264
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года282242
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года24264
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года93699396
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года93968349
21103 Выручка за отчетный год7350991635
21104 Выручка за предыдущий год9163592597
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7075088268
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8826889505
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год27593367
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год33673092
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год27593367
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год33673092
23504 Прочие расходы за предыдущий год216220
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год27593151
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год31512872
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год552630
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год630574
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год22072521
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год25212298

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМЕТЕЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМЕТЕЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМЕТЕЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2207)/Стоимость активов (9369) = 23.56 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМЕТЕЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2759)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (70750+0+0) = 3.9 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМЕТЕЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2759)/Выручка (73509) = 3.75 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМЕТЕЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2207)/Выручка (73509) = 3 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМЕТЕЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 31.91

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМЕТЕЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 13.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМЕТЕЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМЕТЕЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМЕТЕЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.931

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.236

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.294

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 32.223

Индекс Альтмана Z = 42.687

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМЕТЕЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (13.2), коэффициент текущей ликвидности (31.91), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (3.75%), рентабельность компании (3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМЕТЕЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить