ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СОКОЛ" ИНН:0534032231 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:43354702 ОКВЭД:01.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года703771247035
11504 Основные средства на конец предыдущего года712470358377
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года703771247035
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года712470358377
12103 Запасы на конец отчетного года15818061922
12104 Запасы на конец предыдущего года180619224956
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года93019
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2700
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года25118332012
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года183320125027
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года728889579047
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8957904713409
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года690977697721
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года776977218704
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года37911881326
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года118813264700
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года37911881326
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года118813264700
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года728889579047
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8957904713404
21103 Выручка за отчетный год574748875791
21104 Выручка за предыдущий год488757917236
21203 Себестоимость продаж за отчетный год489942875542
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год428755426926
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год848600249
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год600249310
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год848600249
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год600249310
23403 Прочие доходы за отчетный год275274270
23404 Прочие доходы за предыдущий год274270256
23503 Прочие расходы за отчетный год7478260
23504 Прочие расходы за предыдущий год8264870
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год37648519
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4832566
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год37648519
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4832566

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОКОЛ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОКОЛ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОКОЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (376)/Стоимость активов (7288) = 5.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОКОЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (848)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4899+0+0) = 17.31 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОКОЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (848)/Выручка (5747) = 14.76 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОКОЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (376)/Выручка (5747) = 6.54 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОКОЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.66

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОКОЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.25

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОКОЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОКОЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОКОЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.018

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.052

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.052

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 18.23

Индекс Альтмана Z = 19.542

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОКОЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.25), коэффициент быстрой ликвидности (0.25), коэффициент текущей ликвидности (0.66), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (14.76%), рентабельность компании (6.54%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОКОЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить