Общество с ограниченной ответственностью "Птицефабрика Тотурбийкалинская" ИНН:0534032418 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:69306630 ОКВЭД:01.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года13501500
11504 Основные средства на конец предыдущего года15001500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года13501500
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года15001500
12103 Запасы на конец отчетного года1166639840
12104 Запасы на конец предыдущего года3984027900
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года15513917
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года39174790
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года242267
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года26711893
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1345944024
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4402444583
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1480945524
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4552446083
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1004937911
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года379116682
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года47607613
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года76136113
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года47607613
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года761339401
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1480945524
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4552446083
21103 Выручка за отчетный год103487166980
21104 Выручка за предыдущий год166980163965
21203 Себестоимость продаж за отчетный год102762166609
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год166609180905
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год725371
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год371-16940
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год725371
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год371-16940
23403 Прочие доходы за отчетный год690200
23404 Прочие доходы за предыдущий год20020744
23504 Прочие расходы за предыдущий год34228
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1415537
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5373576
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год850
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1330537
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5373576

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Птицефабрика Тотурбийкалинская

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Птицефабрика Тотурбийкалинская

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Птицефабрика Тотурбийкалинская

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1330)/Стоимость активов (14809) = 8.98 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Птицефабрика Тотурбийкалинская

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (725)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (102762+0+0) = 0.71 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Птицефабрика Тотурбийкалинская

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (725)/Выручка (103487) = 0.7 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Птицефабрика Тотурбийкалинская

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1330)/Выручка (103487) = 1.29 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Птицефабрика Тотурбийкалинская

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.83

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Птицефабрика Тотурбийкалинская

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.38

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Птицефабрика Тотурбийкалинская

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Птицефабрика Тотурбийкалинская

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Птицефабрика Тотурбийкалинская

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.587

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.09

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.096

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.111

Индекс Альтмана Z = 7.006

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Птицефабрика Тотурбийкалинская

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.38), коэффициент текущей ликвидности (2.83), коэффициент наличия собственных средств (0.68), рентабельность продукции (0.7%), рентабельность компании (1.29%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Птицефабрика Тотурбийкалинская

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить