Общество с ограниченной ответственностью "Союз" ИНН:0534032601 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:30534006 ОКВЭД:51.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года332755122
12104 Запасы на конец предыдущего года51226532
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года561311532
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года115320
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1718
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года181513
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3890516672
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года166728045
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3890516672
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года166728045
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года33340
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года8370
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3344847
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8471111
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3556115825
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года158256934
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3556115825
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года158256934
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3890516672
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года166728045
21103 Выручка за отчетный год299212158284
21104 Выручка за предыдущий год158284122670
21203 Себестоимость продаж за отчетный год296091152142
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год152142115328
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год31216142
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год61427342
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год39170
22204 Управленческие расходы за предыдущий год11500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год31216142
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год10757342
23504 Прочие расходы за предыдущий год2386569
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3121837
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год837773
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год624168
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год168155
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2497669
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год669618
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год24970
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6690

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Союз

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Союз

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Союз

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2497)/Стоимость активов (38905) = 6.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Союз

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3121)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (296091+0+0) = 1.05 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Союз

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3121)/Выручка (299212) = 1.04 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Союз

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2497)/Выручка (299212) = 0.83 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Союз

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.09

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.09<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Союз

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Союз

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Союз

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Союз

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.086

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.064

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.08

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.094

Индекс Альтмана Z = 1.409

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.409<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Союз

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.16), коэффициент текущей ликвидности (1.09), коэффициент наличия собственных средств (0.09), рентабельность продукции (1.04%), рентабельность компании (0.83%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Союз

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить