ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛИ" ИНН:0534033637 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:25102500 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1984514420
12104 Запасы на конец предыдущего года144200
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года17290
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1984516149
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года161490
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1984516149
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года161490
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года65355562
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года55620
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года70537578
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года75780
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года62573010
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года30100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1331010588
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года105880
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1984516150
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года161500
21103 Выручка за отчетный год5733942715
21104 Выручка за предыдущий год427150
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4988536476
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год364760
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год74546239
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год62390
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год74546239
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год62390
23503 Прочие расходы за отчетный год184132
23504 Прочие расходы за предыдущий год1320
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год72706107
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год61070
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год745555
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5550
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год65255552
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год55520

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛИ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛИ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6525)/Стоимость активов (19845) = 32.88 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7454)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (49885+0+0) = 14.94 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7454)/Выручка (57339) = 13 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6525)/Выручка (57339) = 11.38 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.49

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.49<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.33

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.33<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.685

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.329

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.366

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.491

Индекс Альтмана Z = 8.541

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (1.49), коэффициент наличия собственных средств (0.33), рентабельность продукции (13%), рентабельность компании (11.38%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить