ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭНДРЕЙ П/Ф" ИНН:0534081020 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:56063171 ОКВЭД:51.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3713371310451045
11504 Основные средства на конец предыдущего года3713104510451045
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3713371310450
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3713104510450
12103 Запасы на конец отчетного года2710280003280
12104 Запасы на конец предыдущего года280003280178
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2164000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года701844233142
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года18442331422544
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4944298442330
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2984423334220
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8657669752784467
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6697527844673767
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8534660751943870
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6607519438702827
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года123908467
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9084670
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12390840
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года90845970
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8657669752784467
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6697527844673767
21103 Выручка за отчетный год45159398003337231843
21104 Выручка за предыдущий год39800333723184324447
21203 Себестоимость продаж за отчетный год45592382963712234577
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год38296371223457723370
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-4331504-37500
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1504-3750-27340
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-4331504-37500
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1504-3750-27340
23403 Прочие доходы за отчетный год2483051583844
23503 Прочие расходы за отчетный год12391840
23504 Прочие расходы за предыдущий год9184674795
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1927141313240
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1413132411100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1927141313241043
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1413132410431012

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНДРЕЙ ПФ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНДРЕЙ ПФ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНДРЕЙ ПФ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1927)/Стоимость активов (8657) = 22.26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНДРЕЙ ПФ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-433)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (45592+0+0) = -0.95 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНДРЕЙ ПФ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-433)/Выручка (45159) = -0.96 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНДРЕЙ ПФ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1927)/Выручка (45159) = 4.27 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНДРЕЙ ПФ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 40.2

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНДРЕЙ ПФ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 18.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНДРЕЙ ПФ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНДРЕЙ ПФ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНДРЕЙ ПФ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.557

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.223

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.223

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 69.382

Индекс Альтмана Z = 78.731

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНДРЕЙ ПФ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.57), коэффициент быстрой ликвидности (18.16), коэффициент текущей ликвидности (40.2), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (-0.96%), рентабельность компании (4.27%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНДРЕЙ ПФ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить