МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ИМЕНИ Р. НУРОВА ИНН:0534081736 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:25190444 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года647647817817
11504 Основные средства на конец предыдущего года647817817817
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года647647817817
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года647817817817
12103 Запасы на конец отчетного года13101215619448
12104 Запасы на конец предыдущего года1215619448352
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года58585858
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года58585858
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1079700
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9717503
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года14751370852506
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1370852506413
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2122201716691323
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2017166913231230
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года775775775775
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года775775775775
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года10675972870
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5972870-141
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года184213721062775
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года13721062775634
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года401409409409
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года401409409409
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года280244198139
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года244198139187
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года280244198139
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года244198139187
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2122201716691323
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2017166913231230
21103 Выручка за отчетный год2128326814431613
21104 Выручка за предыдущий год326814431613232
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1420218010791411
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год218010791411181
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7081088364202
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год108836420251
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7081088364202
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год108836420251
23403 Прочие доходы за отчетный год1222908135837
23404 Прочие доходы за предыдущий год908135837331
23503 Прочие расходы за отчетный год14301666141789
23504 Прочие расходы за предыдущий год1666141798244
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год500330305150
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год330305141138
24603 Прочее за отчетный год302009
24604 Прочее за предыдущий год20000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год470310287141
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год310287141130
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год470310287141
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год310287141130
32005 Величина капитала на 31775775775775
32007 Величина капитала на 315972870-141
32008 Величина капитала на 3113721062775634
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))470310287141
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)470310287141
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))470310287141
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)470310287141
33005 Величина капитала на 31775775775775
33007 Величина капитала на 3110675972870
33008 Величина капитала на 31184213721062775
36003 Чистые активы на 31184213721062775
36004 Чистые активы на 3113721062775634
41103 Поступления – всего за отчетный год3350417828011650
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год2128326814431613
41193 Прочие поступления за отчетный год1222908135837
41203 Платежи – всего за отчетный год3340425426261653
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2572366923691450
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год313174174144
41293 Прочие платежи за отчетный год4554116559
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год10-78175-3
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период10-78175-3

Финансовый анализ

Продажи

Продажи МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ИМЕНИ Р. НУРОВА

Прибыль

Прибыль МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ИМЕНИ Р. НУРОВА

Чистые активы

Чистые активы МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ИМЕНИ Р. НУРОВА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (470)/Стоимость активов (2122) = 22.15 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ИМЕНИ Р. НУРОВА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (708)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1420+0+0) = 49.86 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ИМЕНИ Р. НУРОВА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (708)/Выручка (2128) = 33.27 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ИМЕНИ Р. НУРОВА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (470)/Выручка (2128) = 22.09 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ИМЕНИ Р. НУРОВА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.27

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ИМЕНИ Р. НУРОВА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.59

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.59<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ИМЕНИ Р. НУРОВА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.38

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ИМЕНИ Р. НУРОВА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ИМЕНИ Р. НУРОВА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.563

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.221

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.236

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.579

Индекс Альтмана Z = 12.908

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ИМЕНИ Р. НУРОВА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.38), коэффициент быстрой ликвидности (0.59), коэффициент текущей ликвидности (5.27), коэффициент наличия собственных средств (0.87), рентабельность продукции (33.27%), рентабельность компании (22.09%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ИМЕНИ Р. НУРОВА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить