Общество с ограниченной ответственностью "РусБел" ИНН:0534082585 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:69291040 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года64866486
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года64866486
12104 Запасы на конец предыдущего года6651520914
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3289650835
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5083551077
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11513981
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1398125534
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года33011131331
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года13133197525
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года33011137817
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года137817104011
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13603 Резервный капитал на конец отчетного года323150
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года323150
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6860
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года297450
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3301162070
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6207032325
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7574771686
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7574771686
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года33011137817
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года137817104011
21103 Выручка за отчетный год538801181112
21104 Выручка за предыдущий год1181112648050
21203 Себестоимость продаж за отчетный год530221143931
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1143931633522
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год85837181
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3718114528
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год85837181
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3718114528
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год85837181
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3718114528
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1757436
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год74362906
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год68629745
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2974511622
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6860
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год297450
32003 Величина капитала на 31100
32006 Величина капитала на 31323150
32007 Величина капитала на 31297450
32008 Величина капитала на 31620700
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6860
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)6860
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6860
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)6860
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))297450
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)297450
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))297450
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)297450
33003 Величина капитала на 31100
33006 Величина капитала на 31323150
33007 Величина капитала на 316860
33008 Величина капитала на 31330110
36003 Чистые активы на 31330110
36004 Чистые активы на 31620700
41103 Поступления – всего за отчетный год538800
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год538800
41203 Платежи – всего за отчетный год677460
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год675740
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год1720
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-138660
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-138660
61003 Остаток средств на начало отчетного года620700
62403 Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год6860
62003 Поступило средств - всего за отчетный год6860
63503 Прочие за отчетный год297450
63003 Использовано средств - всего за отчетный год297450
64003 Остаток средств на конец отчетного года330110

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью РусБел

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью РусБел

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью РусБел

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (686)/Стоимость активов (33011) = 2.08 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью РусБел

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (858)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (53022+0+0) = 1.62 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью РусБел

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (858)/Выручка (53880) = 1.59 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью РусБел

Рентабельность компании

Чистая прибыль (686)/Выручка (53880) = 1.27 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью РусБел

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РусБел

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РусБел

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РусБел

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью РусБел

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.021

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.026

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 9.953

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью РусБел

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (1.59%), рентабельность компании (1.27%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью РусБел

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить