Государственное унитарное предприятие "Ляхлинская ковровая фабрика" ИНН:0535002110 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61878165 ОКВЭД:17.51

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года425024504450
11504 Основные средства на конец предыдущего года245024504438
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года200020000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года425044504450
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года445044504438
12103 Запасы на конец отчетного года812892796
12104 Запасы на конец предыдущего года892796902
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года99014802731
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года148016002391
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года113111310
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года180235033527
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года350335273293
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года605279537977
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года795379777731
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года205820580
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года205819980
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года346253730
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года537354330
13603 Резервный капитал на конец отчетного года35290
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года29240
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1221130
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1131220
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года567775733946
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года757375773890
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года375380400
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года380400210
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года375380400
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года380400210
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года605279537977
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года795379777731
21103 Выручка за отчетный год214520530
21104 Выручка за предыдущий год205317900
21203 Себестоимость продаж за отчетный год202319400
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год194016680
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1221130
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1131220
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1221130
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1131220
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1221130
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1131220
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год21210
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год21180
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год101920
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год921040
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год101920
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год921040
32003 Величина капитала на 31205800
32005 Величина капитала на 31537300
32006 Величина капитала на 312900
32007 Величина капитала на 3111300
32008 Величина капитала на 31757300
33106 Увеличение капитала - всего (Резервный капитал)600
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))900
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1500
33205 Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал)191100
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)191100
33003 Величина капитала на 31205800
33005 Величина капитала на 31346200
33006 Величина капитала на 313500
33007 Величина капитала на 3112200
33008 Величина капитала на 31567700
36003 Чистые активы на 31605200
36004 Чистые активы на 31795300
41103 Поступления – всего за отчетный год243500
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год214500
41193 Прочие поступления за отчетный год29000
41203 Платежи – всего за отчетный год243500
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год62000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год148700
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год5200
41293 Прочие платежи за отчетный год27600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Государственное унитарное предприятие Ляхлинская ковровая фабрика

Прибыль

Прибыль Государственное унитарное предприятие Ляхлинская ковровая фабрика

Чистые активы

Чистые активы Государственное унитарное предприятие Ляхлинская ковровая фабрика

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (101)/Стоимость активов (6052) = 1.67 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Государственное унитарное предприятие Ляхлинская ковровая фабрика

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (122)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2023+0+0) = 6.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Государственное унитарное предприятие Ляхлинская ковровая фабрика

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (122)/Выручка (2145) = 5.69 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Государственное унитарное предприятие Ляхлинская ковровая фабрика

Рентабельность компании

Чистая прибыль (101)/Выручка (2145) = 4.71 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Государственное унитарное предприятие Ляхлинская ковровая фабрика

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.81

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Государственное унитарное предприятие Ляхлинская ковровая фабрика

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Государственное унитарное предприятие Ляхлинская ковровая фабрика

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Государственное унитарное предприятие Ляхлинская ковровая фабрика

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Государственное унитарное предприятие Ляхлинская ковровая фабрика

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.236

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.017

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.02

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 15.139

Х5 = Выручка/Активы = 0.354

Индекс Альтмана Z = 6.957

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Государственное унитарное предприятие Ляхлинская ковровая фабрика

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (2.64), коэффициент текущей ликвидности (4.81), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (5.69%), рентабельность компании (4.71%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Государственное унитарное предприятие Ляхлинская ковровая фабрика

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить