Муниципальное унитарное предприятие "Совхоз Харахинский" ИНН:0536001020 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:00365055 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5306461354195667
11504 Основные средства на конец предыдущего года4613541956675241
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5306461357015949
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4613570159495523
12103 Запасы на конец отчетного года74810691015950
12104 Запасы на конец предыдущего года106910159501087
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8282115126
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года82115126285
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года98859340
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года85934097
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года928123611401416
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1236114014161469
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6234584968407365
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5849684073656992
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5794538052475297
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5380524752975149
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года415415415415
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года415415415415
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года415415415415
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года415415415415
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года25549161391
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5491613911166
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года255411781653
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года54117816531428
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6234584968407365
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5849684073656992
21103 Выручка за отчетный год756836978825
21104 Выручка за предыдущий год836978825952
21203 Себестоимость продаж за отчетный год646737930669
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год737930669872
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1109948156
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год994815680
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1109948156
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год994815680
23403 Прочие доходы за отчетный год464106050
23404 Прочие доходы за предыдущий год10605086
23503 Прочие расходы за отчетный год488662149
23504 Прочие расходы за предыдущий год72214922
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8613927157
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год13327157144
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8613327148
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год13327148139

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Муниципальное унитарное предприятие Совхоз Харахинский

Прибыль

Прибыль Муниципальное унитарное предприятие Совхоз Харахинский

Чистые активы

Чистые активы Муниципальное унитарное предприятие Совхоз Харахинский

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (86)/Стоимость активов (6234) = 1.38 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Муниципальное унитарное предприятие Совхоз Харахинский

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (110)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (646+0+0) = 17.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Муниципальное унитарное предприятие Совхоз Харахинский

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (110)/Выручка (756) = 14.55 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Муниципальное унитарное предприятие Совхоз Харахинский

Рентабельность компании

Чистая прибыль (86)/Выручка (756) = 11.38 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Муниципальное унитарное предприятие Совхоз Харахинский

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 37.12

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Совхоз Харахинский

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Совхоз Харахинский

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Совхоз Харахинский

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Муниципальное унитарное предприятие Совхоз Харахинский

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.145

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.014

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.014

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 13.168

Индекс Альтмана Z = 14.917

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Муниципальное унитарное предприятие Совхоз Харахинский

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.92), коэффициент быстрой ликвидности (7.2), коэффициент текущей ликвидности (37.12), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (14.55%), рентабельность компании (11.38%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Муниципальное унитарное предприятие Совхоз Харахинский

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить