АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "МОСТООТРЯД-99" ИНН:0536005963 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:49172089 ОКВЭД:45.21.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года201182518359233
11504 Основные средства на конец предыдущего года251833179867316
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года201182518359233
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года251833179867316
12103 Запасы на конец отчетного года197359318410364999
12104 Запасы на конец предыдущего года31841035316446274
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года4571200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1028655769113568257
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года769113317098519583
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года880007045910883
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года704592535925460
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года251279849304192304
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года849304144820526065
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1288911174859780
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1117489714524100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года162389421190341196223
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года21190349375861141482
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года164401221442171255456
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года21442179693841208798
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года150015001500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года150015001500
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года647064706470
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года647064706470
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года11963333869164215
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года338694360791927
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года12760341839172185
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года418395157799897
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года233313900165246
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года139000513
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года15140762088478918025
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года20884789178071072926
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года151640921023781083271
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года21023789178071108901
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года164401221442171255456
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года21442179693841208798
21103 Выручка за отчетный год241120328139862109980
21104 Выручка за предыдущий год28139865192152007982
21203 Себестоимость продаж за отчетный год232033827398721937540
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год27398724961111941559
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9086574114172440
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год741142310466423
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год9086574114172440
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год741142310466423
23203 Проценты к получению за отчетный год1182623983368
23204 Проценты к получению за предыдущий год239813061735
23403 Прочие доходы за отчетный год838404337087364
23404 Прочие доходы за предыдущий год4337010493739459
23503 Прочие расходы за отчетный год7932667953111990
23504 Прочие расходы за предыдущий год6795312634645915
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10720551929151182
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год51929300160045
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год214411038530236
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1930012009
24604 Прочее за предыдущий год23473043
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8576441544120281
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год26526300147993
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год8576441544120281
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год26526300147993
32003 Величина капитала на 31150015000
32005 Величина капитала на 31647064700
32007 Величина капитала на 3133869436070
32008 Величина капитала на 3141839515770
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))8576400
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)8576400
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))8576400
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)8576400
33003 Величина капитала на 31150015000
33005 Величина капитала на 31647064700
33007 Величина капитала на 31119633338690
33008 Величина капитала на 31127603418390
36003 Чистые активы на 31127603418390
36004 Чистые активы на 3141839515770
41103 Поступления – всего за отчетный год595644648118220
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год179680530468020
41193 Прочие поступления за отчетный год415964117650200
41203 Платежи – всего за отчетный год628621846097560
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год221210622311710
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год19897236310
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год15761460840
41293 Прочие платежи за отчетный год403845423088700
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-3297722020660
43103 Поступления – всего за отчетный год2181923980
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год1045900
43193 Прочие поступления за отчетный год1136023980
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год2181923980
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-3079532044640

Финансовый анализ

Продажи

Продажи АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МОСТООТРЯД-99

Прибыль

Прибыль АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МОСТООТРЯД-99

Чистые активы

Чистые активы АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МОСТООТРЯД-99

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (85764)/Стоимость активов (1644012) = 5.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МОСТООТРЯД-99

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (90865)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2320338+0+0) = 3.92 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МОСТООТРЯД-99

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (90865)/Выручка (2411203) = 3.77 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МОСТООТРЯД-99

Рентабельность компании

Чистая прибыль (85764)/Выручка (2411203) = 3.56 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МОСТООТРЯД-99

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МОСТООТРЯД-99

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МОСТООТРЯД-99

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МОСТООТРЯД-99

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МОСТООТРЯД-99

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.067

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.052

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.065

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.084

Индекс Альтмана Z = 1.134

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.134<2.6)

Оценка риска банкротства АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МОСТООТРЯД-99

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.17), коэффициент быстрой ликвидности (0.84), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.08), рентабельность продукции (3.77%), рентабельность компании (3.56%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МОСТООТРЯД-99

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить