Производственный кооператив "Лилия" ИНН:0536007590 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:58941055 ОКВЭД:01.22.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года97201957
11504 Основные средства на конец предыдущего года19571779
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года97201957
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года19571779
12103 Запасы на конец отчетного года62051
12104 Запасы на конец предыдущего года5129
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года62051
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5129
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года103402008
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года20081808
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года50301519
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года15191510
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года22500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2000489
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года489298
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года10600
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5310489
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года489298
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года103402008
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года20081808
21103 Выручка за отчетный год44063607
21104 Выручка за предыдущий год36072106
21203 Себестоимость продаж за отчетный год45083246
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год32461725
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-102361
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год361381
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-102361
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год361381
23403 Прочие доходы за отчетный год1040
23504 Прочие расходы за предыдущий год361371
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год20
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год20

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Производственный кооператив Лилия

Прибыль

Прибыль Производственный кооператив Лилия

Чистые активы

Чистые активы Производственный кооператив Лилия

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2)/Стоимость активов (10340) = 0.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Производственный кооператив Лилия

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-102)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4508+0+0) = -2.26 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Производственный кооператив Лилия

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-102)/Выручка (4406) = -2.32 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Производственный кооператив Лилия

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2)/Выручка (4406) = 0.05 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Производственный кооператив Лилия

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Производственный кооператив Лилия

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Производственный кооператив Лилия

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Производственный кооператив Лилия

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.49

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Производственный кооператив Лилия

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.133

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.947

Индекс Альтмана Z = 0.122

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Производственный кооператив Лилия

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.12), коэффициент наличия собственных средств (0.49), рентабельность продукции (-2.32%), рентабельность компании (0.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*2=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Производственный кооператив Лилия

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить