ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ХУНЗАХСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ №39" ИНН:0536009090 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:03418251 ОКВЭД:63.21.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года638561545986
11504 Основные средства на конец предыдущего года615459863909
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года110
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года110
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года638661555987
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года615559873909
12103 Запасы на конец отчетного года276328542477
12104 Запасы на конец предыдущего года285424771919
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года116501500111540
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года15001115403603
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года825197472
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1974722218
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года152381787421489
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года17874214897743
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года216242402927476
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года240292747611652
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года529852985298
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года529852985298
13603 Резервный капитал на конец отчетного года15311390
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года1139053
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года12721161703
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года11617030
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года672365726091
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года657260915351
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года200020000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года200000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года102791255018709
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года12550187096301
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года262229072676
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года290726760
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года149001745721385
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года17457213856301
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года216242402927476
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года240292747611652
21103 Выручка за отчетный год208342252327402
21104 Выручка за предыдущий год225232740218076
21203 Себестоимость продаж за отчетный год182802053825608
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год205382560813378
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год255419851794
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год198517944698
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год255419851794
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год198517944698
23404 Прочие доходы за предыдущий год639030312252
23503 Прочие расходы за отчетный год153875193894
23504 Прочие расходы за предыдущий год754938946387
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1016856950
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год826931563
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год18300
24604 Прочее за предыдущий год3680263
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год833458740
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год458931300
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год833458740
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год458931300
32003 Величина капитала на 31529852985298
32006 Величина капитала на 311139053
32007 Величина капитала на 3111617030
32008 Величина капитала на 31657260915351
33106 Увеличение капитала - всего (Резервный капитал)422337
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))791458851
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)833481888
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))791458555
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)791458555
33166 Реорганизация юридического лица (Резервный капитал)422337
33168 Реорганизация юридического лица (ИТОГО)422337
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6820148
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)6820148
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))54500
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)54500
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1370148
33278 Дивиденды (ИТОГО)1370148
33003 Величина капитала на 31529852985298
33006 Величина капитала на 3115511390
33007 Величина капитала на 3112701161703
33008 Величина капитала на 31672365726091
36003 Чистые активы на 31672365726091
36004 Чистые активы на 31657260915351
41103 Поступления – всего за отчетный год276192810427789
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год181671735019761
41193 Прочие поступления за отчетный год945287553028
41203 Платежи – всего за отчетный год268133555822534
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год128251723312108
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год711778063157
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год123200
41293 Прочие платежи за отчетный год5640105206705
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год806-74545255
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период806-74545255
61003 Остаток средств на начало отчетного года1974722217
62203 Целевые взносы за отчетный год181671735019761
62503 Прочие за отчетный год9452107558028
62003 Поступило средств - всего за отчетный год276192810527789
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год222042919917116
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год9296102194143
63223 выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год12517172330
63263 прочие за отчетный год3901748564
63303 Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год278900
63503 Прочие за отчетный год182063595418
63003 Использовано средств - всего за отчетный год268133555822534
64003 Остаток средств на конец отчетного года825197472

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ХУНЗАХСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ 39

Прибыль

Прибыль ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ХУНЗАХСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ 39

Чистые активы

Чистые активы ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ХУНЗАХСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ 39

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (833)/Стоимость активов (21624) = 3.85 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ХУНЗАХСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ 39

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2554)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (18280+0+0) = 13.97 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ХУНЗАХСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ 39

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2554)/Выручка (20834) = 12.26 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ХУНЗАХСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ 39

Рентабельность компании

Чистая прибыль (833)/Выручка (20834) = 4 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ХУНЗАХСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ 39

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ХУНЗАХСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ 39

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ХУНЗАХСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ 39

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ХУНЗАХСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ 39

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.31

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.31<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ХУНЗАХСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ 39

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.229

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.039

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.047

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.451

Индекс Альтмана Z = 2.419

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.419<2.6)

Оценка риска банкротства ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ХУНЗАХСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ 39

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.84), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (0.31), рентабельность продукции (12.26%), рентабельность компании (4%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ХУНЗАХСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ 39

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить