Общество с ограниченной ответственностью "Динамо" ИНН:0536012199 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12808434 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года990953
11504 Основные средства на конец предыдущего года953937
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года990953
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года953937
12103 Запасы на конец отчетного года298277
12104 Запасы на конец предыдущего года277274
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года298277
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года277274
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12881230
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12301211
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года12881178
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года12301165
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12881230
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12301211
21103 Выручка за отчетный год220223
21104 Выручка за предыдущий год223162
21203 Себестоимость продаж за отчетный год169216
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год216156
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год517
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год76
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год517
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год76
23403 Прочие доходы за отчетный год5246
23404 Прочие доходы за предыдущий год464
23503 Прочие расходы за отчетный год10340
23504 Прочие расходы за предыдущий год400
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1310
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1310

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Динамо

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Динамо

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Динамо

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (1288) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Динамо

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (51)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (169+0+0) = 30.18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Динамо

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (51)/Выручка (220) = 23.18 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Динамо

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (220) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Динамо

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Динамо

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Динамо

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Динамо

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Динамо

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.231

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 4.665

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Динамо

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (23.18%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Динамо

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить