Общество с ограниченной ответственностью "КОКИШ" ИНН:0536012625 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12814587 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года24442166
11504 Основные средства на конец предыдущего года21662001
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года24442166
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года21662001
12103 Запасы на конец отчетного года319513
12104 Запасы на конец предыдущего года513463
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года319513
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года513463
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года27632679
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года26792464
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года24302372
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года23722450
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3330
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3070
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года333307
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года30713
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года27632679
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года26792463
21103 Выручка за отчетный год15211272
21104 Выручка за предыдущий год1272799
21203 Себестоимость продаж за отчетный год13951043
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1043819
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год126229
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год229-20
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год126229
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год229-20
23403 Прочие доходы за отчетный год99151
23404 Прочие доходы за предыдущий год15140
23503 Прочие расходы за отчетный год170380
23504 Прочие расходы за предыдущий год38020
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год550
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год7835
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год55-78
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-78-35

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью КОКИШ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью КОКИШ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью КОКИШ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (55)/Стоимость активов (2763) = 1.99 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью КОКИШ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (126)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1395+0+0) = 9.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью КОКИШ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (126)/Выручка (1521) = 8.28 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью КОКИШ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (55)/Выручка (1521) = 3.62 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью КОКИШ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.96

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КОКИШ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КОКИШ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КОКИШ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью КОКИШ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.005

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.02

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.02

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.297

Индекс Альтмана Z = 7.829

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью КОКИШ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.96), коэффициент наличия собственных средств (0.88), рентабельность продукции (8.28%), рентабельность компании (3.62%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью КОКИШ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить