ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА "ТИЛЬСИ" ИНН:0537004120 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:40767993 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4474470
11504 Основные средства на конец предыдущего года4474470
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4474470
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4474470
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1501200
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года120900
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10431710
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3171952600
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года254329110
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года32919535010
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года701373810
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года37389579710
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1971970
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1971970
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года52160
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года24921310
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года21319710
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3000950000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4523000
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3006000
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года22500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года45235250
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3525956000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года701373810
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года37389579710
21103 Выручка за отчетный год477316460
21104 Выручка за предыдущий год16467680
21203 Себестоимость продаж за отчетный год470816300
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год16307680
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год65160
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год65160
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1600
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год65160
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1600
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год52160
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1600
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год52160
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА ТИЛЬСИ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА ТИЛЬСИ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА ТИЛЬСИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (52)/Стоимость активов (701) = 7.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА ТИЛЬСИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (65)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4708+0+0) = 1.38 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА ТИЛЬСИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (65)/Выручка (4773) = 1.36 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА ТИЛЬСИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (52)/Выручка (4773) = 1.09 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА ТИЛЬСИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.56

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА ТИЛЬСИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.56

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.56<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА ТИЛЬСИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА ТИЛЬСИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.36

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.36<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА ТИЛЬСИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.282

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.074

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.093

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.551

Индекс Альтмана Z = -0.405

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА ТИЛЬСИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.23), коэффициент быстрой ликвидности (0.56), коэффициент текущей ликвидности (0.56), коэффициент наличия собственных средств (0.36), рентабельность продукции (1.36%), рентабельность компании (1.09%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА ТИЛЬСИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить