ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ЦУМАДИНСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ №40" ИНН:0537004521 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:03418007 ОКВЭД:63.21.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1289136315901276
11504 Основные средства на конец предыдущего года1363159012761648
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1289136315901276
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1363159012761648
12103 Запасы на конец отчетного года987957736683
12104 Запасы на конец предыдущего года9577366831001
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3148426534662994
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года426534662994321
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года221088458
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года386386386386
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года3863863862588
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4742560846764521
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5608467645213913
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6031697162665796
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6971626657975561
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2224222422242224
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2224222422242224
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года2261226122611591
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года2261226115911537
13603 Резервный капитал на конец отчетного года74727263
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года72726356
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года380414316967
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года414316967844
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4939497148734845
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4971487348454660
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года109220001393951
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года20001393952900
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года109220001393951
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года20001393952900
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6031697162665796
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6971626657975561
21103 Выручка за отчетный год70596524930115162
21104 Выручка за предыдущий год65249301151627292
21203 Себестоимость продаж за отчетный год70036337898714372
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год63378987143727279
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год56187314790
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год18731479013
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год56187314790
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год18731479013
23504 Прочие расходы за предыдущий год102546840
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год56177293426
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год177293426101
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1135119290
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3511929028
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год45142174136
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год14217413673
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год45142174136
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год14217413673
32003 Величина капитала на 312224222422242224
32005 Величина капитала на 312261226115911537
32006 Величина капитала на 3172726356
32007 Величина капитала на 31414316967844
32008 Величина капитала на 314971487348454660
33106 Увеличение капитала - всего (Резервный капитал)2097
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))43142164123
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)45142843184
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))431421640
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)431421640
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))77448150
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)77448150
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))34000
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)34000
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4344260
33278 Дивиденды (ИТОГО)4344260
33003 Величина капитала на 312224222422242224
33005 Величина капитала на 312261226122611591
33006 Величина капитала на 3174727263
33007 Величина капитала на 31380414316967
33008 Величина капитала на 314939497148734845
36003 Чистые активы на 314939497048734845
36004 Чистые активы на 314971487248454660
41103 Поступления – всего за отчетный год86757162846615167
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год86757162795915162
41203 Платежи – всего за отчетный год84547250837814714
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год3539330935419088
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год2660222037223624
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год4144210287
41293 Прочие платежи за отчетный год221416779051715
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год221-8888458
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период221-8888458

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЦУМАДИНСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ 40

Прибыль

Прибыль ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЦУМАДИНСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ 40

Чистые активы

Чистые активы ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЦУМАДИНСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ 40

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (45)/Стоимость активов (6031) = 0.75 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЦУМАДИНСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ 40

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (56)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7003+0+0) = 0.8 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЦУМАДИНСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ 40

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (56)/Выручка (7059) = 0.79 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЦУМАДИНСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ 40

Рентабельность компании

Чистая прибыль (45)/Выручка (7059) = 0.64 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЦУМАДИНСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ 40

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.34

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЦУМАДИНСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ 40

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.09

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЦУМАДИНСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ 40

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЦУМАДИНСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ 40

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЦУМАДИНСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ 40

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.605

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.009

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.523

Индекс Альтмана Z = 8.801

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЦУМАДИНСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ 40

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.2), коэффициент быстрой ликвидности (3.09), коэффициент текущей ликвидности (4.34), коэффициент наличия собственных средств (0.82), рентабельность продукции (0.79%), рентабельность компании (0.64%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЦУМАДИНСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ 40

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить