Закрытое акционерное общество "Дороги Дагестана" ИНН:0538002598 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:43336744 ОКВЭД:63.21.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года701363420
11504 Основные средства на конец предыдущего года634253850
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года701363420
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года634253850
12103 Запасы на конец отчетного года536542810
12104 Запасы на конец предыдущего года428163730
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2634885570
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года855768510
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года437800
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5485940
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года36091128380
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года13386138180
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года43104191800
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года19728192030
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1197979330
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года916085210
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года930000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года450090000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2182562470
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года606810880
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3112562470
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10568106820
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года43104191800
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года19728192030
21103 Выручка за отчетный год93383390160
21104 Выручка за предыдущий год39016327170
21203 Себестоимость продаж за отчетный год87501386880
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год38688316550
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год58823280
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год32810620
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год58823280
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год32810620
23303 Проценты к уплате за отчетный год201200
23503 Прочие расходы за отчетный год34600
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год35243280
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год32810620
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год705660
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год662120
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год28192620
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2628500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Закрытое акционерное общество Дороги Дагестана

Прибыль

Прибыль Закрытое акционерное общество Дороги Дагестана

Чистые активы

Чистые активы Закрытое акционерное общество Дороги Дагестана

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2819)/Стоимость активов (43104) = 6.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Закрытое акционерное общество Дороги Дагестана

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5882)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (87501+0+0) = 6.72 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Закрытое акционерное общество Дороги Дагестана

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5882)/Выручка (93383) = 6.3 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Закрытое акционерное общество Дороги Дагестана

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2819)/Выручка (93383) = 3.02 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Закрытое акционерное общество Дороги Дагестана

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.16

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.16<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Закрытое акционерное общество Дороги Дагестана

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Закрытое акционерное общество Дороги Дагестана

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Закрытое акционерное общество Дороги Дагестана

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.28

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.28<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Закрытое акционерное общество Дороги Дагестана

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.331

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.065

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.082

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.385

Индекс Альтмана Z = 3.339

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Закрытое акционерное общество Дороги Дагестана

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.14), коэффициент быстрой ликвидности (0.99), коэффициент текущей ликвидности (1.16), коэффициент наличия собственных средств (0.28), рентабельность продукции (6.3%), рентабельность компании (3.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Закрытое акционерное общество Дороги Дагестана

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить