ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БЫСТРАЯ ПОЧТА" ИНН:0538002608 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:56074708 ОКВЭД:64.11.15

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года132842
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года132842
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5204204566
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года17214319
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года289665
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8956565
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5225100647
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года106721784
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5225114674
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1081244125
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-189-38-601
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-373-613-253
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года4981113705
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1113705331
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2134038570
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года34115247
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года71151511275
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1454857378
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5225114674
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1081244125
21103 Выручка за отчетный год3865293142
21104 Выручка за предыдущий год52931450
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1914691465
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4690480248
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год195602-323
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год603-335-248
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год195602-323
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год603-335-248
23304 Проценты к уплате за предыдущий год900
23503 Прочие расходы за отчетный год31725
23504 Прочие расходы за предыдущий год18254
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год192576-348
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год576-360-252
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год192576-348
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год576-360-252

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЫСТРАЯ ПОЧТА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЫСТРАЯ ПОЧТА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЫСТРАЯ ПОЧТА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (192)/Стоимость активов (522) = 36.78 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЫСТРАЯ ПОЧТА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (195)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (191+0+0) = 102.09 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЫСТРАЯ ПОЧТА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (195)/Выручка (386) = 50.52 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЫСТРАЯ ПОЧТА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (192)/Выручка (386) = 49.74 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЫСТРАЯ ПОЧТА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.73

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЫСТРАЯ ПОЧТА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.73

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.73<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЫСТРАЯ ПОЧТА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЫСТРАЯ ПОЧТА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.36

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЫСТРАЯ ПОЧТА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.592

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.368

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.368

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.266

Индекс Альтмана Z = 7.277

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЫСТРАЯ ПОЧТА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.73), коэффициент текущей ликвидности (0.73), коэффициент наличия собственных средств (-0.36), рентабельность продукции (50.52%), рентабельность компании (49.74%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЫСТРАЯ ПОЧТА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить