ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "МАХАЧКАЛИНСКИЙ ДОМОСТРОИТЕЛЬНЫЙ КОМБИНАТ" ИНН:0541000015 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:01254375 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года15231165121704017061
11504 Основные средства на конец предыдущего года16512170401706117623
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года2469151201755
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года1512017551755
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года11576115761161111611
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года11576116111161111611
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года29276296002865130427
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года29600286513042730989
12103 Запасы на конец отчетного года10035098207159845220771
12104 Запасы на конец предыдущего года98207159845220771209042
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года819261085988223823604
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года108598822382360414129
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2111562223717500
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года15622237175001295
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2393272954932
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года32729549320
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года182726208694244615266807
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года208694244615266807224466
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года212002238294273266297234
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года238294273266297234255455
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года39977399773997739976
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года39977399773997739976
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года2559255925590
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года2559255925590
13603 Резервный капитал на конец отчетного года1999199919991999
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года1999199919991999
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года39115411675108842885
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года41167510884288427978
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года83650857029562387419
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года85702956228741972512
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года122499148922161105191019
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года148922161105191019165597
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года5853367084407994
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года3670844079946544
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года128352152592177643209815
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года152592177643209815182943
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года212002238294273266297234
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года238294273266297234255455
21103 Выручка за отчетный год262497306209357378324382
21104 Выручка за предыдущий год306209357378324382260991
21203 Себестоимость продаж за отчетный год272571319981353985301653
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год319981353985301653243232
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-10074-13772339322729
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1377233932272917759
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-10074-13772339322729
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1377233932272917759
23403 Прочие доходы за отчетный год6876895840432930
23404 Прочие доходы за предыдущий год8958404329305964
23503 Прочие расходы за отчетный год44416619297524227
23504 Прочие расходы за предыдущий год66192975242277570
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-7639-114331407319432
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-11433140731943216153
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-571-774-1255642
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-774-1255-6421237
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год9571512-17550
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год1512-175500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-6682-9921824814903
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-992182481490311686
25203 Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год4630000
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2052-9921824814903
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-992182481490311686
32003 Величина капитала на 313997739977399770
32005 Величина капитала на 312559255925590
32006 Величина капитала на 311999199919990
32007 Величина капитала на 314116751088428850
32008 Величина капитала на 318570295623874200
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))46300100030
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)46300100030
33137 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4630000
33138 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)4630000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6682992118000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)6682992118000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6682992100
33218 Убыток (ИТОГО)6682992100
33003 Величина капитала на 313997739977399770
33005 Величина капитала на 312559255925590
33006 Величина капитала на 311999199919990
33007 Величина капитала на 313911541167510880
33008 Величина капитала на 318365085702956230
36003 Чистые активы на 318365085702956230
36004 Чистые активы на 318570295623874190
41103 Поступления – всего за отчетный год2494183708062887680
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год2492193695712883770
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год1992683910
41203 Платежи – всего за отчетный год2507693715012991580
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1546701997691712180
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год69833105092695590
41293 Прочие платежи за отчетный год2626666640557870
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-1351-695-103900
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-1351-675-152630

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МАХАЧКАЛИНСКИЙ ДОМОСТРОИТЕЛЬНЫЙ КОМБИНАТ

Прибыль

Прибыль ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МАХАЧКАЛИНСКИЙ ДОМОСТРОИТЕЛЬНЫЙ КОМБИНАТ

Чистые активы

Чистые активы ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МАХАЧКАЛИНСКИЙ ДОМОСТРОИТЕЛЬНЫЙ КОМБИНАТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-6682)/Стоимость активов (212002) = -3.15 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МАХАЧКАЛИНСКИЙ ДОМОСТРОИТЕЛЬНЫЙ КОМБИНАТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-10074)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (272571+0+0) = -3.7 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МАХАЧКАЛИНСКИЙ ДОМОСТРОИТЕЛЬНЫЙ КОМБИНАТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-10074)/Выручка (262497) = -3.84 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МАХАЧКАЛИНСКИЙ ДОМОСТРОИТЕЛЬНЫЙ КОМБИНАТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-6682)/Выручка (262497) = -2.55 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МАХАЧКАЛИНСКИЙ ДОМОСТРОИТЕЛЬНЫЙ КОМБИНАТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.42

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.42<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МАХАЧКАЛИНСКИЙ ДОМОСТРОИТЕЛЬНЫЙ КОМБИНАТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.64

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.64<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МАХАЧКАЛИНСКИЙ ДОМОСТРОИТЕЛЬНЫЙ КОМБИНАТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МАХАЧКАЛИНСКИЙ ДОМОСТРОИТЕЛЬНЫЙ КОМБИНАТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.39

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.39<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МАХАЧКАЛИНСКИЙ ДОМОСТРОИТЕЛЬНЫЙ КОМБИНАТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.284

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.032

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.036

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.652

Индекс Альтмана Z = 2.201

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.201<2.6)

Оценка риска банкротства ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МАХАЧКАЛИНСКИЙ ДОМОСТРОИТЕЛЬНЫЙ КОМБИНАТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.64), коэффициент текущей ликвидности (1.42), коэффициент наличия собственных средств (0.39), рентабельность продукции (-3.84%), рентабельность компании (-2.55%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*2+0.15*3+0.1*3=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МАХАЧКАЛИНСКИЙ ДОМОСТРОИТЕЛЬНЫЙ КОМБИНАТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить