ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "СТРОЙМЕХАНИЗАЦИЯ" ИНН:0541001202 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:01254429 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1091987091206112386
11504 Основные средства на конец предыдущего года8709115811286616104
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года480000
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года480000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года113999189120610
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года918912061128660
12103 Запасы на конец отчетного года10927294792311922163
12104 Запасы на конец предыдущего года29479231192216322745
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3267211827690423022
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года118276904230227635
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года994147107476900
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года147107476900176
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4459341453407700
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4145340770520850
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года55992506425283164951
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года50642528316495147140
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года112000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года112000
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года3177000
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года3177000
13603 Резервный капитал на конец отчетного года1000000
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года1000000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года14798000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года13719000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года19087180082010320881
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года18008201032088120468
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года36905326343272844070
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года32634327284407023072
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3690532634327280
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3263432728440700
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года55992506425283164951
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года50642528316495147140
21103 Выручка за отчетный год103027546637864488539
21104 Выручка за предыдущий год54663786448853943359
21203 Себестоимость продаж за отчетный год101394545997768087365
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год54599776808736543012
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1633649640
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6496411740
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1633649640
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6496411740
23404 Прочие доходы за предыдущий год34132350169
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год16339810170
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год98101715240
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год32620203305
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год20203305103
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1307788141219
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год788141219413
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1307000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год78000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СТРОЙМЕХАНИЗАЦИЯ

Прибыль

Прибыль ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СТРОЙМЕХАНИЗАЦИЯ

Чистые активы

Чистые активы ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СТРОЙМЕХАНИЗАЦИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1307)/Стоимость активов (55992) = 2.33 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СТРОЙМЕХАНИЗАЦИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1633)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (101394+0+0) = 1.61 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СТРОЙМЕХАНИЗАЦИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1633)/Выручка (103027) = 1.59 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СТРОЙМЕХАНИЗАЦИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1307)/Выручка (103027) = 1.27 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СТРОЙМЕХАНИЗАЦИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.21

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.21<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СТРОЙМЕХАНИЗАЦИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СТРОЙМЕХАНИЗАЦИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СТРОЙМЕХАНИЗАЦИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.34

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.34<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СТРОЙМЕХАНИЗАЦИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.137

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.023

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.029

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.517

Индекс Альтмана Z = 1.711

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.711<2.6)

Оценка риска банкротства ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СТРОЙМЕХАНИЗАЦИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.91), коэффициент текущей ликвидности (1.21), коэффициент наличия собственных средств (0.34), рентабельность продукции (1.59%), рентабельность компании (1.27%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СТРОЙМЕХАНИЗАЦИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить