ДОЧЕРНЕЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МАХАЧКАЛИНСКОЕ ПАССАЖИРСКОЕ АВТОПРЕДПРИЯТИЕ №1 ГУП "ДАГАВТОТРАНС" ИНН:0541001548 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:05142302 ОКВЭД:60.21.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3450481566028351
11504 Основные средства на конец предыдущего года48156602835111688
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года15151515
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года15151515
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года3610455336103610
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года4553361036103610
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года707593831022711976
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года9383102271197615313
12103 Запасы на конец отчетного года1647225217502760
12104 Запасы на конец предыдущего года2252175027602661
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1190151617282094
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1516172820942172
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года24335290435
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3529043576
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3080380337685289
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3803376852894909
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10155131861399517265
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года13186139951726520222
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года15151515
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года15151515
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года60752607526065060650
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года60752606506065060650
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-54150-49642-47328-44405
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-49642-47328-44405-42052
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6617111251333716260
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11125133371626018613
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года2500000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2500000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года103820616581005
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года206165810051607
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года103820616581005
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года206165810051609
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10155131861399517265
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года13186139951726520222
21103 Выручка за отчетный год9485196692188914351
21104 Выручка за предыдущий год1966921889143516812
21203 Себестоимость продаж за отчетный год12036252392976523759
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год25239297652375917063
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-2551-5570-7876-9408
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-5570-7876-9408-10251
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2551-5570-7876-9408
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-5570-7876-9408-10251
23403 Прочие доходы за отчетный год98340151787100
23404 Прочие доходы за предыдущий год3401517571008102
23503 Прочие расходы за отчетный год205414522246
23504 Прочие расходы за предыдущий год14522246293
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-4508-2314-2923-2354
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2314-2923-2354-2442
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-4508-2314-2923-2354
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2314-2923-2354-2442
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-4508-2314-2923-2354
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-2314-2923-2354-2442
32003 Величина капитала на 3115151515
32005 Величина капитала на 3160752606506065060650
32007 Величина капитала на 31-49642-47328-44405-42052
32008 Величина капитала на 3111125133371626018613
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4508231429232353
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)4508231429232353
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4508000
33218 Убыток (ИТОГО)4508000
33003 Величина капитала на 3115151515
33005 Величина капитала на 3160752607526065060650
33007 Величина капитала на 31-54150-49642-47328-44405
33008 Величина капитала на 316617111251333716260
36003 Чистые активы на 316617111251333716260
36004 Чистые активы на 3111125133371626018613
41103 Поступления – всего за отчетный год14566244572879621038
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год14468203982278614151
41193 Прочие поступления за отчетный год98405960106887
41203 Платежи – всего за отчетный год14526244922894120679
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год7160313039733698
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год3242276732883408
41293 Прочие платежи за отчетный год4124185952168013573
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год40-35-145359
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период40-35-145359

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ДОЧЕРНЕЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МАХАЧКАЛИНСКОЕ ПАССАЖИРСКОЕ АВТОПРЕДПРИЯТИЕ 1 ГУП ДАГАВТОТРАНС

Прибыль

Прибыль ДОЧЕРНЕЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МАХАЧКАЛИНСКОЕ ПАССАЖИРСКОЕ АВТОПРЕДПРИЯТИЕ 1 ГУП ДАГАВТОТРАНС

Чистые активы

Чистые активы ДОЧЕРНЕЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МАХАЧКАЛИНСКОЕ ПАССАЖИРСКОЕ АВТОПРЕДПРИЯТИЕ 1 ГУП ДАГАВТОТРАНС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-4508)/Стоимость активов (10155) = -44.39 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ДОЧЕРНЕЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МАХАЧКАЛИНСКОЕ ПАССАЖИРСКОЕ АВТОПРЕДПРИЯТИЕ 1 ГУП ДАГАВТОТРАНС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2551)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12036+0+0) = -21.19 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ДОЧЕРНЕЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МАХАЧКАЛИНСКОЕ ПАССАЖИРСКОЕ АВТОПРЕДПРИЯТИЕ 1 ГУП ДАГАВТОТРАНС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2551)/Выручка (9485) = -26.9 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ДОЧЕРНЕЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МАХАЧКАЛИНСКОЕ ПАССАЖИРСКОЕ АВТОПРЕДПРИЯТИЕ 1 ГУП ДАГАВТОТРАНС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-4508)/Выручка (9485) = -47.53 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ДОЧЕРНЕЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МАХАЧКАЛИНСКОЕ ПАССАЖИРСКОЕ АВТОПРЕДПРИЯТИЕ 1 ГУП ДАГАВТОТРАНС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.98

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ДОЧЕРНЕЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МАХАЧКАЛИНСКОЕ ПАССАЖИРСКОЕ АВТОПРЕДПРИЯТИЕ 1 ГУП ДАГАВТОТРАНС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.39

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ДОЧЕРНЕЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МАХАЧКАЛИНСКОЕ ПАССАЖИРСКОЕ АВТОПРЕДПРИЯТИЕ 1 ГУП ДАГАВТОТРАНС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ДОЧЕРНЕЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МАХАЧКАЛИНСКОЕ ПАССАЖИРСКОЕ АВТОПРЕДПРИЯТИЕ 1 ГУП ДАГАВТОТРАНС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ДОЧЕРНЕЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МАХАЧКАЛИНСКОЕ ПАССАЖИРСКОЕ АВТОПРЕДПРИЯТИЕ 1 ГУП ДАГАВТОТРАНС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.201

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.444

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.444

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.87

Индекс Альтмана Z = -1.149

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ДОЧЕРНЕЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МАХАЧКАЛИНСКОЕ ПАССАЖИРСКОЕ АВТОПРЕДПРИЯТИЕ 1 ГУП ДАГАВТОТРАНС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.23), коэффициент быстрой ликвидности (1.39), коэффициент текущей ликвидности (2.98), коэффициент наличия собственных средств (0.65), рентабельность продукции (-26.9%), рентабельность компании (-47.53%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ДОЧЕРНЕЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МАХАЧКАЛИНСКОЕ ПАССАЖИРСКОЕ АВТОПРЕДПРИЯТИЕ 1 ГУП ДАГАВТОТРАНС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить