ТОРГОВО-ПРОМЫШЛЕННАЯ ПАЛАТА РЕСПУБЛИКИ ДАГЕСТАН ИНН:0541002164 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:25103592 ОКВЭД:74.30.8

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года260
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года260
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2630414
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2629660
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3570
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года358171
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года168318
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года555154
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5256335
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9138538
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года55136749
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года93938198
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года391042
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2620
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3914867
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года26213825
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1202000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5125882
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5576373
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5125882
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6778373
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года55136749
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года93938198
21103 Выручка за отчетный год700235016
21104 Выручка за предыдущий год569634292
21203 Себестоимость продаж за отчетный год694633600
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год562033188
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год561416
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год761104
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год561416
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год761104
23503 Прочие расходы за отчетный год220
23504 Прочие расходы за предыдущий год100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год341416
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год661104
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год7374
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год13401
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год271042
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год53703
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год271042
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год53703
32007 Величина капитала на 312620
32008 Величина капитала на 312620
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))270
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)270
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))270
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)270
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2500
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)2500
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2500
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)2500
33007 Величина капитала на 31390
33008 Величина капитала на 31390
36003 Чистые активы на 31390
36004 Чистые активы на 312620
41103 Поступления – всего за отчетный год70670
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год70000
41193 Прочие поступления за отчетный год670
41203 Платежи – всего за отчетный год73340
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год30090
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год28550
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год60
41293 Прочие платежи за отчетный год14640
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-2670
43203 Платежи – всего за отчетный год1200
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год1200
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-1200
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-3870
62153 Членские взносы за отчетный год680
62003 Поступило средств - всего за отчетный год680
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год680
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год680
63003 Использовано средств - всего за отчетный год680

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ТОРГОВО-ПРОМЫШЛЕННАЯ ПАЛАТА РЕСПУБЛИКИ ДАГЕСТАН

Прибыль

Прибыль ТОРГОВО-ПРОМЫШЛЕННАЯ ПАЛАТА РЕСПУБЛИКИ ДАГЕСТАН

Чистые активы

Чистые активы ТОРГОВО-ПРОМЫШЛЕННАЯ ПАЛАТА РЕСПУБЛИКИ ДАГЕСТАН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (27)/Стоимость активов (551) = 4.9 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ТОРГОВО-ПРОМЫШЛЕННАЯ ПАЛАТА РЕСПУБЛИКИ ДАГЕСТАН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (56)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6946+0+0) = 0.81 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ТОРГОВО-ПРОМЫШЛЕННАЯ ПАЛАТА РЕСПУБЛИКИ ДАГЕСТАН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (56)/Выручка (7002) = 0.8 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ТОРГОВО-ПРОМЫШЛЕННАЯ ПАЛАТА РЕСПУБЛИКИ ДАГЕСТАН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (27)/Выручка (7002) = 0.39 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ТОРГОВО-ПРОМЫШЛЕННАЯ ПАЛАТА РЕСПУБЛИКИ ДАГЕСТАН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.08

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.08<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ТОРГОВО-ПРОМЫШЛЕННАЯ ПАЛАТА РЕСПУБЛИКИ ДАГЕСТАН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.08

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ТОРГОВО-ПРОМЫШЛЕННАЯ ПАЛАТА РЕСПУБЛИКИ ДАГЕСТАН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ТОРГОВО-ПРОМЫШЛЕННАЯ ПАЛАТА РЕСПУБЛИКИ ДАГЕСТАН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ТОРГОВО-ПРОМЫШЛЕННАЯ ПАЛАТА РЕСПУБЛИКИ ДАГЕСТАН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.024

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.049

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.062

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.076

Индекс Альтмана Z = 0.814

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ТОРГОВО-ПРОМЫШЛЕННАЯ ПАЛАТА РЕСПУБЛИКИ ДАГЕСТАН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.33), коэффициент быстрой ликвидности (1.08), коэффициент текущей ликвидности (1.08), коэффициент наличия собственных средств (0.07), рентабельность продукции (0.8%), рентабельность компании (0.39%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ТОРГОВО-ПРОМЫШЛЕННАЯ ПАЛАТА РЕСПУБЛИКИ ДАГЕСТАН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить