ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНФОСЕРВИС" ИНН:0541007733 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12821896 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года579385959775139
11504 Основные средства на конец предыдущего года595977513964180
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года137313832513731
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года383251373113731
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года716699792288870
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года979228887077911
12103 Запасы на конец отчетного года190051391616178
12104 Запасы на конец предыдущего года139161617816041
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года790175287477301
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года52874773013784
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года399384136
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года384136124
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года984216717493615
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года671749361519949
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года170090165096182485
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года16509618248597860
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года165574162217164162
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года16221716416279733
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4516287918323
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года28791832318127
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4516287918323
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года28791832318127
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года170090165096182485
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года16509618248597860
21103 Выручка за отчетный год232523346926477
21104 Выручка за предыдущий год334692647735782
21203 Себестоимость продаж за отчетный год16663188270
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3084600
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год65891464226477
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год26232647735782
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год65891464226477
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год26232647735782
23403 Прочие доходы за отчетный год1803200
23503 Прочие расходы за отчетный год245961214914212
23504 Прочие расходы за предыдущий год1301421217429
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год25249312265
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год24931226518358
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год25249312265
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год24931226518358

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОСЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОСЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОСЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (25)/Стоимость активов (170090) = 0.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОСЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6589)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16663+0+0) = 39.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОСЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6589)/Выручка (23252) = 28.34 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОСЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (25)/Выручка (23252) = 0.11 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОСЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 24.83

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОСЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 20.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОСЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОСЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОСЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.552

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 36.664

Индекс Альтмана Z = 42.118

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОСЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (20.63), коэффициент текущей ликвидности (24.83), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (28.34%), рентабельность компании (0.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.15

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОСЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить