Открытое акционерное общество "Махачкалинская автоколонна 1736" ИНН:0541009280 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:03090498 ОКВЭД:60.21.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года507805370547912
11504 Основные средства на конец предыдущего года537054791225972
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года507805370547912
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года537054791225972
12103 Запасы на конец отчетного года786706297
12104 Запасы на конец предыдущего года706297710
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1513297804521
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года978045215713
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5252360
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года52360155
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года15970110094878
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1100948786578
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года667506471552790
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года647155279032550
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года27120271200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года27120271190
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-19002-159810
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-15981-51300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года81181113921989
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11139219895892
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года21992219920
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2199200
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года21992219920
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2199200
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года6668862822297
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года86282229722665
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года29972229568504
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2295785043993
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года366403158430801
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года315843080126658
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года667506471552790
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года647155279032550
21103 Выручка за отчетный год249541727215486
21104 Выручка за предыдущий год172721548614425
21203 Себестоимость продаж за отчетный год114231221419807
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год122141980719791
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год135315058-4321
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5058-4321-5366
22203 Управленческие расходы за отчетный год1529564290
22204 Управленческие расходы за предыдущий год642900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1764-1371-4321
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1371-4321-5366
23304 Проценты к уплате за предыдущий год6100
23403 Прочие доходы за отчетный год651482406
23404 Прочие доходы за предыдущий год14824064076
23503 Прочие расходы за отчетный год5363640232
23504 Прочие расходы за предыдущий год3640232831
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2235-4924-2147
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-4924-2147-2121
24603 Прочее за отчетный год8013780
24604 Прочее за предыдущий год37800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3036-5302-2612
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-5302-2612-2518
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-3036-53020
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-5302-26120
32003 Величина капитала на 3127120271200
32007 Величина капитала на 31-15981-51300
32008 Величина капитала на 3111139219900
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3021108510
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)3021108510
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))302153000
33218 Убыток (ИТОГО)302153000
33003 Величина капитала на 3127120271200
33007 Величина капитала на 31-19002-159810
33008 Величина капитала на 318118111390
36003 Чистые активы на 318118111390
36004 Чистые активы на 3111139219890
41103 Поступления – всего за отчетный год21954127630
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год2018485620
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год137440430
41193 Прочие поступления за отчетный год3961580
41203 Платежи – всего за отчетный год20465155000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год642625530
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год632984040
41293 Прочие платежи за отчетный год771044820
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1489-27370
43103 Поступления – всего за отчетный год150632000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год150632000
43203 Платежи – всего за отчетный год346600
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год346600
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-196032000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-4714630

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Открытое акционерное общество Махачкалинская автоколонна 1736

Прибыль

Прибыль Открытое акционерное общество Махачкалинская автоколонна 1736

Чистые активы

Чистые активы Открытое акционерное общество Махачкалинская автоколонна 1736

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3036)/Стоимость активов (66750) = -4.55 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Открытое акционерное общество Махачкалинская автоколонна 1736

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1764)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11423+0+15295) = -6.6 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Открытое акционерное общество Махачкалинская автоколонна 1736

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1764)/Выручка (24954) = -7.07 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Открытое акционерное общество Махачкалинская автоколонна 1736

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3036)/Выручка (24954) = -12.17 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Открытое акционерное общество Махачкалинская автоколонна 1736

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.44

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Открытое акционерное общество Махачкалинская автоколонна 1736

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.41

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Открытое акционерное общество Махачкалинская автоколонна 1736

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Открытое акционерное общество Махачкалинская автоколонна 1736

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Открытое акционерное общество Махачкалинская автоколонна 1736

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.21

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.045

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.033

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.138

Индекс Альтмана Z = -1.601

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Открытое акционерное общество Махачкалинская автоколонна 1736

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.41), коэффициент текущей ликвидности (0.44), коэффициент наличия собственных средств (0.12), рентабельность продукции (-7.07%), рентабельность компании (-12.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Открытое акционерное общество Махачкалинская автоколонна 1736

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить