ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВТОМОБИЛЬ" МАГАЗИН N1 ИНН:0541012170 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12805358 ОКВЭД:50.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года7932920
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года44512650
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года52445570
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года92501265
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года215003292
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года307504557
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года30755244557
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5244557524
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4605080
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5088080
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2615163749
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года16374916
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2615164557
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года163749524
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года30755244557
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5244557524
21103 Выручка за отчетный год162113451345
21104 Выручка за предыдущий год134522031252
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1135997997
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год99714091204
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год486348348
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год34879448
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год486348348
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год34879448
23303 Проценты к уплате за отчетный год10100
23304 Проценты к уплате за предыдущий год10104
23404 Прочие доходы за предыдущий год103580
23504 Прочие расходы за предыдущий год35790
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год476313348
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год313106344
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год490348
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4273130
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3137150

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОМОБИЛЬ МАГАЗИН N1

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОМОБИЛЬ МАГАЗИН N1

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОМОБИЛЬ МАГАЗИН N1

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (427)/Стоимость активов (3075) = 13.89 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОМОБИЛЬ МАГАЗИН N1

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (486)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1135+0+0) = 42.82 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОМОБИЛЬ МАГАЗИН N1

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (486)/Выручка (1621) = 29.98 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОМОБИЛЬ МАГАЗИН N1

Рентабельность компании

Чистая прибыль (427)/Выручка (1621) = 26.34 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОМОБИЛЬ МАГАЗИН N1

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.18

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.18<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОМОБИЛЬ МАГАЗИН N1

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОМОБИЛЬ МАГАЗИН N1

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОМОБИЛЬ МАГАЗИН N1

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОМОБИЛЬ МАГАЗИН N1

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.15

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.139

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.155

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.176

Индекс Альтмана Z = 2.664

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОМОБИЛЬ МАГАЗИН N1

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.82), коэффициент быстрой ликвидности (1.18), коэффициент текущей ликвидности (1.18), коэффициент наличия собственных средств (0.15), рентабельность продукции (29.98%), рентабельность компании (26.34%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОМОБИЛЬ МАГАЗИН N1

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить