ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "МАХАЧКАЛИНСКИЙ ЦЕМЕНТНО-ПОМОЛЬНЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КОМБИНАТ" ИНН:0541013504 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:25170275 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года273927390160
11504 Основные средства на конец предыдущего года27390160199
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года3216270802652
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года2708264402648
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года3038433024780301489
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года3024783017670301034
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года309798307925304411304301
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года307925304411305301303881
12103 Запасы на конец отчетного года1733243283434
12104 Запасы на конец предыдущего года4328343434
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1928018363022330
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1836317772023682
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года738916677242423125
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года166776470244571781
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года284033990
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3399011
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года46841394012437525491
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года39401243752449125510
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года356639347326328786329792
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года347326328786329792329391
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2607542607540260754
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2607542607540260754
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-25899-237490-16250
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-23749-174040-15427
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года234855237005243350244504
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года237005243350244504245327
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1190141082038052280222
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года108203805228022237335
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1190141082038052280222
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года108203805228022237335
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2770211849145066
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года21184914506630684
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2770211849145066
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года21184914506646729
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года356639347326328786329792
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года347326328786329792329391
23303 Проценты к уплате за отчетный год25443602020
23304 Проценты к уплате за предыдущий год36020203011
23404 Прочие доходы за предыдущий год16490432622931
23503 Прочие расходы за отчетный год114192971196832
23504 Прочие расходы за предыдущий год19297118983126065
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2658-6409-1153-826
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-6409-1146-825-6145
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год24121702
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год12172370676
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год5086403
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год6400518
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2150-6345-1154-823
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-6345-1154-823-5627
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2150-63450-823
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-6345-11540-5627
32003 Величина капитала на 312607542607540260754
32007 Величина капитала на 31-23749-174040-15427
32008 Величина капитала на 312370052433500245327
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))215063450823
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)215063450823
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2150634500
33218 Убыток (ИТОГО)2150634500
33003 Величина капитала на 312607542607540260754
33007 Величина капитала на 31-25899-237490-16250
33008 Величина капитала на 312348552370050244504
36003 Чистые активы на 312348552370050244504
36004 Чистые активы на 312370052433500245327
41103 Поступления – всего за отчетный год140712490005
41193 Прочие поступления за отчетный год140712490005
41203 Платежи – всего за отчетный год2078352667026837
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год17902437420232
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1401420154
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год1252362300
41293 Прочие платежи за отчетный год14895160026451
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-6712-277670-26832
43103 Поступления – всего за отчетный год2514943672035047
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год2514943672035047
43203 Платежи – всего за отчетный год156301597108226
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год156301597100
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год951927701026821
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период2807-660-11

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МАХАЧКАЛИНСКИЙ ЦЕМЕНТНО-ПОМОЛЬНЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КОМБИНАТ

Прибыль

Прибыль ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МАХАЧКАЛИНСКИЙ ЦЕМЕНТНО-ПОМОЛЬНЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КОМБИНАТ

Чистые активы

Чистые активы ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МАХАЧКАЛИНСКИЙ ЦЕМЕНТНО-ПОМОЛЬНЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КОМБИНАТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2150)/Стоимость активов (356639) = -0.6 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МАХАЧКАЛИНСКИЙ ЦЕМЕНТНО-ПОМОЛЬНЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КОМБИНАТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МАХАЧКАЛИНСКИЙ ЦЕМЕНТНО-ПОМОЛЬНЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КОМБИНАТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МАХАЧКАЛИНСКИЙ ЦЕМЕНТНО-ПОМОЛЬНЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КОМБИНАТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2150)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МАХАЧКАЛИНСКИЙ ЦЕМЕНТНО-ПОМОЛЬНЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КОМБИНАТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 16.91

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МАХАЧКАЛИНСКИЙ ЦЕМЕНТНО-ПОМОЛЬНЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КОМБИНАТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МАХАЧКАЛИНСКИЙ ЦЕМЕНТНО-ПОМОЛЬНЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КОМБИНАТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.03

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МАХАЧКАЛИНСКИЙ ЦЕМЕНТНО-ПОМОЛЬНЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КОМБИНАТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.66

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МАХАЧКАЛИНСКИЙ ЦЕМЕНТНО-ПОМОЛЬНЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КОМБИНАТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.124

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.007

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.928

Индекс Альтмана Z = 2.771

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МАХАЧКАЛИНСКИЙ ЦЕМЕНТНО-ПОМОЛЬНЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КОМБИНАТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.03), коэффициент быстрой ликвидности (3.69), коэффициент текущей ликвидности (16.91), коэффициент наличия собственных средств (0.66), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МАХАЧКАЛИНСКИЙ ЦЕМЕНТНО-ПОМОЛЬНЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КОМБИНАТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить