ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФИРМА ДАГСТРОЙ" ИНН:0541016128 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:40750432 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года12512450
12104 Запасы на конец предыдущего года124500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года991956753
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года956753711
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года278790
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года787900
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года111810080753
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10080753711
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года111810080753
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10080753711
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10193195129
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3195129129
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года330000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года993585624
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3585624582
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года996885624
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6885624582
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года111810080753
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10080753711
21104 Выручка за предыдущий год2271400
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2165192600
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1926000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-216534540
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год345400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-216534540
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год345400
23503 Прочие расходы за отчетный год11470
23504 Прочие расходы за предыдущий год4700
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-217634070
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год340700
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год34100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-217630660
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год306600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА ДАГСТРОЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА ДАГСТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА ДАГСТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2176)/Стоимость активов (1118) = -194.63 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА ДАГСТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2165)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2165+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА ДАГСТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2165)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА ДАГСТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2176)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА ДАГСТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 11.29

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА ДАГСТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 10.03

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА ДАГСТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА ДАГСТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА ДАГСТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.911

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.946

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.946

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 10.293

Индекс Альтмана Z = -2.637

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА ДАГСТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (10.03), коэффициент текущей ликвидности (11.29), коэффициент наличия собственных средств (0.91), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (13.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*1=1.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА ДАГСТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить