ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КООПЕРАТОР" ДАГПОТРЕБСОЮЗА ИНН:0541018887 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:40759226 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года10000
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года10090
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года10001009
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года100914
12103 Запасы на конец отчетного года151281
12104 Запасы на конец предыдущего года28176
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года5170
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года3480
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года758187
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года18725
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1426816
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8163498
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года24261825
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года18253512
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года18300
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1234745
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года18301234
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года12342105
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1780
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года596413
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4131407
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года596591
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5911407
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года24261825
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года18253512
21103 Выручка за отчетный год71407288
21104 Выручка за предыдущий год728810137
21203 Себестоимость продаж за отчетный год63186460
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год64608980
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год822828
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8281157
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год822828
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8281157
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год822828
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8281157
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год8283
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год83116
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год740745
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7451041
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год740745
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год7451041
32007 Величина капитала на 311234745
32008 Величина капитала на 3112342105
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5960
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)5960
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5960
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)5960
33007 Величина капитала на 3118300
33008 Величина капитала на 3118301234
36003 Чистые активы на 3118301234
36004 Чистые активы на 3112341360
41103 Поступления – всего за отчетный год71407535
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год71407535
41203 Платежи – всего за отчетный год65697373
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год61796682
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год308575
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год82116
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год571162
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период571162

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КООПЕРАТОР ДАГПОТРЕБСОЮЗА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КООПЕРАТОР ДАГПОТРЕБСОЮЗА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КООПЕРАТОР ДАГПОТРЕБСОЮЗА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (740)/Стоимость активов (2426) = 30.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КООПЕРАТОР ДАГПОТРЕБСОЮЗА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (822)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6318+0+0) = 13.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КООПЕРАТОР ДАГПОТРЕБСОЮЗА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (822)/Выручка (7140) = 11.51 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КООПЕРАТОР ДАГПОТРЕБСОЮЗА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (740)/Выручка (7140) = 10.36 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КООПЕРАТОР ДАГПОТРЕБСОЮЗА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.53

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КООПЕРАТОР ДАГПОТРЕБСОЮЗА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.27

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КООПЕРАТОР ДАГПОТРЕБСОЮЗА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.27

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КООПЕРАТОР ДАГПОТРЕБСОЮЗА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КООПЕРАТОР ДАГПОТРЕБСОЮЗА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.342

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.305

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.339

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.07

Индекс Альтмана Z = 8.739

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КООПЕРАТОР ДАГПОТРЕБСОЮЗА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.27), коэффициент быстрой ликвидности (1.27), коэффициент текущей ликвидности (1.53), коэффициент наличия собственных средств (0.75), рентабельность продукции (11.51%), рентабельность компании (10.36%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КООПЕРАТОР ДАГПОТРЕБСОЮЗА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить