Федеральное Государственное Унитарное Предприятие "Дезинфекционист" ИНН:0541019496 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:01953908 ОКВЭД:74.70.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года103275638324
11504 Основные средства на конец предыдущего года275250712398
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года103275638324
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года275250712398
12103 Запасы на конец отчетного года123555912549817
12104 Запасы на конец предыдущего года55911839877666
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1592914647192308348
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1464712334168571338
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года32079519437898
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года795194378981365
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года71000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года17484160722242726064
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1607215460346323369
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года17587163472306526387
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1634715710353443767
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года695695695695
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года695695695695
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года424447221676-342
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года47221592427-12
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года493954172999982
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5417453617501311
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1264810930816625405
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года109306360257822456
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12648109302006625405
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1093011174335942456
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года17587163472306526387
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1634715710353443767
21103 Выручка за отчетный год22461245352614337244
21104 Выручка за предыдущий год24535261433724411072
21203 Себестоимость продаж за отчетный год20061214012489436817
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год21405248943673111084
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год240031341249427
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год31301249513-12
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год240031341249427
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год31301249513-12
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год240031341074427
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год31301074494-12
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год24003134587342
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3130587427-12
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год24003134587342
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3130587427-12
32003 Величина капитала на 31695695695695
32007 Величина капитала на 3147221592427-12
32008 Величина капитала на 315417453617501311
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))47800330
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)47822490330
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))478000
33218 Убыток (ИТОГО)478000
33003 Величина капитала на 31695695695695
33007 Величина капитала на 31424447221676-342
33008 Величина капитала на 31493954172999982
36003 Чистые активы на 314939541710199982
36004 Чистые активы на 315417935095621311
41103 Поступления – всего за отчетный год24526286122625842188
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год22461280822606537244
41193 Прочие поступления за отчетный год20655301934944
41203 Платежи – всего за отчетный год25001297603221334290
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год645642591514117298
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год10052862792058300
41293 Прочие платежи за отчетный год84931687477467307
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-475-1148-59557898
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-475-1148-59557898

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Федеральное Государственное Унитарное Предприятие Дезинфекционист

Прибыль

Прибыль Федеральное Государственное Унитарное Предприятие Дезинфекционист

Чистые активы

Чистые активы Федеральное Государственное Унитарное Предприятие Дезинфекционист

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2400)/Стоимость активов (17587) = 13.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Федеральное Государственное Унитарное Предприятие Дезинфекционист

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2400)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (20061+0+0) = 11.96 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Федеральное Государственное Унитарное Предприятие Дезинфекционист

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2400)/Выручка (22461) = 10.69 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Федеральное Государственное Унитарное Предприятие Дезинфекционист

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2400)/Выручка (22461) = 10.69 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Федеральное Государственное Унитарное Предприятие Дезинфекционист

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.38

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.38<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Федеральное Государственное Унитарное Предприятие Дезинфекционист

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.28

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Федеральное Государственное Унитарное Предприятие Дезинфекционист

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Федеральное Государственное Унитарное Предприятие Дезинфекционист

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.28

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.28<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Федеральное Государственное Унитарное Предприятие Дезинфекционист

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.275

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.136

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.136

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.39

Индекс Альтмана Z = 3.571

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Федеральное Государственное Унитарное Предприятие Дезинфекционист

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (1.28), коэффициент текущей ликвидности (1.38), коэффициент наличия собственных средств (0.28), рентабельность продукции (10.69%), рентабельность компании (10.69%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Федеральное Государственное Унитарное Предприятие Дезинфекционист

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить