ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОМЫШЛЕННАЯ ГРУППА "КРЕДО ГРУПП" ИНН:0541022940 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:43428814 ОКВЭД:74.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года7951956011115155
11504 Основные средства на конец предыдущего года956011115155688
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года91447000
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года4707700
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года886510031111920
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года10031111922320
12103 Запасы на конец отчетного года37374018
12104 Запасы на конец предыдущего года37391824
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4113348490586318
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3484470463186087
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года4417535400
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года5354435400
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года324151187492
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4151187492255
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года5000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года86049290102850
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года92901028568280
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1746819321214787062
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года193212147870607107
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года7669766900
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года7669766900
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-3329-153300
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-15337900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4340613677486931
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6136774869317042
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года5500
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года5500
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года5500
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года5500
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1308213082135420
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года130821354200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4298188131
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9818312965
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1312413180137300
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года13180137251290
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1746819321214787062
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года193212147870607107
21104 Выручка за предыдущий год551105313631119
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2508259714261446
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2597142614461600
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-2508-2046-3730
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-2046-373-830
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2508-2046-3730
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2046-373-830
23203 Проценты к получению за отчетный год29328600
23503 Прочие расходы за отчетный год32322117
23504 Прочие расходы за предыдущий год34202228
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2218-199210220
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-20801023-1050
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год44439300
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год481000
24604 Прочее за предыдущий год13100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1774-1612817-104
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1612817-105-265
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1774-161200
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-161281700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМЫШЛЕННАЯ ГРУППА КРЕДО ГРУПП

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМЫШЛЕННАЯ ГРУППА КРЕДО ГРУПП

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМЫШЛЕННАЯ ГРУППА КРЕДО ГРУПП

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1774)/Стоимость активов (17468) = -10.16 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМЫШЛЕННАЯ ГРУППА КРЕДО ГРУПП

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2508)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2508+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМЫШЛЕННАЯ ГРУППА КРЕДО ГРУПП

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2508)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМЫШЛЕННАЯ ГРУППА КРЕДО ГРУПП

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1774)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМЫШЛЕННАЯ ГРУППА КРЕДО ГРУПП

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.32

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМЫШЛЕННАЯ ГРУППА КРЕДО ГРУПП

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.32

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМЫШЛЕННАЯ ГРУППА КРЕДО ГРУПП

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМЫШЛЕННАЯ ГРУППА КРЕДО ГРУПП

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.25

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.25<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМЫШЛЕННАЯ ГРУППА КРЕДО ГРУПП

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.49

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.102

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.127

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.331

Индекс Альтмана Z = 2.376

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.376<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМЫШЛЕННАЯ ГРУППА КРЕДО ГРУПП

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.32), коэффициент текущей ликвидности (0.32), коэффициент наличия собственных средств (0.25), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-292.56%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*2+0.1*3=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМЫШЛЕННАЯ ГРУППА КРЕДО ГРУПП

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить