ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧЕБИЗ" ИНН:0541024672 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:49184750 ОКВЭД:70.12.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года579660226232
11504 Основные средства на конец предыдущего года6022623232
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года579660226232
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6022623232
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года106016005407
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года160140543246
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1981393
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года31693318
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года125819166402
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года191762153942
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7054793912634
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7939124473975
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года705443347024
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года433470033682
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года360053000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года360053000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года540
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5144293
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7054793912634
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7939124473975
21103 Выручка за отчетный год518647415101
21104 Выручка за предыдущий год474151734868
21203 Себестоимость продаж за отчетный год16054370
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год18017172
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год358143045101
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год294044564866
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год358143045101
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год294044564866
23503 Прочие расходы за отчетный год7619751606
23504 Прочие расходы за предыдущий год8863559349
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год350523293495
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год20546694517
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год31100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год319423293495
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год20546694517

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧЕБИЗ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧЕБИЗ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧЕБИЗ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3194)/Стоимость активов (7054) = 45.28 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧЕБИЗ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3581)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1605+0+0) = 223.12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧЕБИЗ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3581)/Выручка (5186) = 69.05 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧЕБИЗ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3194)/Выручка (5186) = 61.59 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧЕБИЗ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧЕБИЗ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧЕБИЗ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧЕБИЗ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧЕБИЗ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.178

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.453

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.497

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 9.134

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧЕБИЗ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (69.05%), рентабельность компании (61.59%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧЕБИЗ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить