Общество с ограниченной ответственностью "ДАГСТРОЙРЕСУРС" ИНН:0541026623 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:49201750 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года2866488070335118
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2866488070330
12103 Запасы на конец отчетного года4518203756417059
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года23357230452475443654
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года23045247544365444467
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года16268958270017
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года689582700170
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6870192003650180
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9200365018607300
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года68701948696989867763
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года94869698986776349585
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года47062117954450
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2117954450189
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года63995927526894467313
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года92752689446731349396
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6399592752689440
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9275268944673130
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года68701948696989867763
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года94869698986776349585
21103 Выручка за отчетный год238630230191170378109702
21104 Выручка за предыдущий год23019117037810970231179
21203 Себестоимость продаж за отчетный год235393228737169748109376
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год22873716974810937631079
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год323714546300
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год14546303260
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год323714546300
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год14546303260
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год323714546300
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год14546303260
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год64729112665
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2911266520
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год25901163504261
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год116350426180

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ДАГСТРОЙРЕСУРС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ДАГСТРОЙРЕСУРС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ДАГСТРОЙРЕСУРС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2590)/Стоимость активов (68701) = 3.77 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ДАГСТРОЙРЕСУРС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3237)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (235393+0+0) = 1.38 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ДАГСТРОЙРЕСУРС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3237)/Выручка (238630) = 1.36 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ДАГСТРОЙРЕСУРС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2590)/Выручка (238630) = 1.09 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ДАГСТРОЙРЕСУРС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.07

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.07<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДАГСТРОЙРЕСУРС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.37

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДАГСТРОЙРЕСУРС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДАГСТРОЙРЕСУРС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ДАГСТРОЙРЕСУРС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.068

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.038

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.047

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.074

Индекс Альтмана Z = 0.964

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ДАГСТРОЙРЕСУРС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.37), коэффициент текущей ликвидности (1.07), коэффициент наличия собственных средств (0.07), рентабельность продукции (1.36%), рентабельность компании (1.09%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ДАГСТРОЙРЕСУРС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить