ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КИРГУ" ИНН:0541026743 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:49202367 ОКВЭД:52.44.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года400246607421085
11504 Основные средства на конец предыдущего года466074210851570
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года400246607420
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года466074210850
12103 Запасы на конец отчетного года103748644739188978431
12104 Запасы на конец предыдущего года64473843598449066501
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года77131354600
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года13546753000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года32057410362917286
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года741036291122718442
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года71914561381823
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года145613818232681
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11538599990955560
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9999095556975400
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1193871046509629898625
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года104650962989862589194
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3058506200
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5062376700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3068507237774393
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5072377743932387
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года116319995789252194232
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года99578925219423286807
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11631999578925210
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9957892521942320
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1193871046509629898625
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года104650962989862589194
21103 Выручка за отчетный год11485818274293511164337
21104 Выручка за предыдущий год18274293511164337143252
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9591416377878134159242
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год16377878134145756140201
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1894418964153770
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1896415377185810
22103 Коммерческие расходы за отчетный год151221263700
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год126371066800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год38226327153770
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год63274709185810
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3822632747090
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6327470950950
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год76412659421019
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год12659421019559
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3058506237674076
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5062376740762236
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3058506200
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5062376700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИРГУ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИРГУ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИРГУ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3058)/Стоимость активов (119387) = 2.56 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИРГУ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3822)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (95914+15122+0) = 3.44 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИРГУ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3822)/Выручка (114858) = 3.33 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИРГУ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3058)/Выручка (114858) = 2.66 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИРГУ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.99

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИРГУ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИРГУ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИРГУ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИРГУ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.008

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.026

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.032

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.026

Индекс Альтмана Z = 0.275

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИРГУ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.03), коэффициент текущей ликвидности (0.99), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (3.33%), рентабельность компании (2.66%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИРГУ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить