ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНТЕР-КАСПИЙ" ИНН:0541028187 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:56049805 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года267327343003
11504 Основные средства на конец предыдущего года273430033257
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года267327343003
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2734300311624
12103 Запасы на конец отчетного года9690426
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2100040736
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10187170
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1871706
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года307918741332
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1874132938432
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5752292144335
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года29214433550056
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года190017001375
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года17001375917
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года385200
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года12214296039139
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3852122142960
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года12214296049139
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5752292144335
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года29214433550056
21103 Выручка за отчетный год80074812676708
21104 Выручка за предыдущий год423127670839603
21203 Себестоимость продаж за отчетный год76014692774849
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год410127484938714
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год40611991859
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год13001859889
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год40611991859
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год13001859889
23303 Проценты к уплате за отчетный год6076341287
23403 Прочие доходы за отчетный год46400
23503 Прочие расходы за отчетный год1300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год250565572
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1300572889
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год50240114
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2601140
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год200325458
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1040458889

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕР-КАСПИЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕР-КАСПИЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕР-КАСПИЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (200)/Стоимость активов (5752) = 3.48 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕР-КАСПИЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (406)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7601+0+0) = 5.34 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕР-КАСПИЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (406)/Выручка (8007) = 5.07 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕР-КАСПИЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (200)/Выручка (8007) = 2.5 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕР-КАСПИЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.8

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕР-КАСПИЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.55

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.55<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕР-КАСПИЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕР-КАСПИЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.33

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.33<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕР-КАСПИЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.535

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.035

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.043

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.493

Индекс Альтмана Z = 4.43

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕР-КАСПИЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.55), коэффициент текущей ликвидности (0.8), коэффициент наличия собственных средств (0.33), рентабельность продукции (5.07%), рентабельность компании (2.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕР-КАСПИЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить