ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФИРМА АС - СЕРВИС" ИНН:0541028780 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:56065454 ОКВЭД:52.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года137272328434
11504 Основные средства на конец предыдущего года272328434567
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года435414920
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года541492020
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1803264770
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3264774540
12103 Запасы на конец отчетного года34364310821229414175
12104 Запасы на конец предыдущего года31082122941417511818
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3868254243771232
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2542437712321297
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года163289751463
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года289751463916
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3839533913167460
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3391316746168700
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года38575342391722317324
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года34239172231732414618
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года13981124811231510980
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года12481123151098010734
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года245942175849086344
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года21758490863443884
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года245942175849080
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года21758490863440
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года38575342391722317324
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года34239172231732414618
21103 Выручка за отчетный год242406218254123310126218
21104 Выручка за предыдущий год218254123310126218141791
21203 Себестоимость продаж за отчетный год250636205553106422126539
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год205553106422110219141781
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-823012701168880
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1270116888159990
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-823012701168880
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1270116888159990
23403 Прочие доходы за отчетный год106388778225914
23404 Прочие доходы за предыдущий год87782259140
23503 Прочие расходы за отчетный год12620920177671
23504 Прочие расходы за предыдущий год2092017767157040
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год228255913800
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год55913803090
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год78239345-554
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3934563458
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год15001661335246
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1661335246-448

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА АС - СЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА АС - СЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА АС - СЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1500)/Стоимость активов (38575) = 3.89 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА АС - СЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-8230)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (250636+0+0) = -3.28 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА АС - СЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-8230)/Выручка (242406) = -3.4 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА АС - СЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1500)/Выручка (242406) = 0.62 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА АС - СЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.56

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА АС - СЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА АС - СЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА АС - СЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.36

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.36<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА АС - СЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.358

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.039

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.059

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.568

Индекс Альтмана Z = 3.469

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА АС - СЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.17), коэффициент текущей ликвидности (1.56), коэффициент наличия собственных средств (0.36), рентабельность продукции (-3.4%), рентабельность компании (0.62%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*2+0.15*3+0.1*2=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА АС - СЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить