ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИТИ" ИНН:0541029487 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:58384235 ОКВЭД:70.31.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года23054278393289429619
11504 Основные средства на конец предыдущего года27839328942961925176
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года434434435434
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2305428273333290
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2827333328300540
12103 Запасы на конец отчетного года2454245424542454
12104 Запасы на конец предыдущего года2454245425573054
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года142199612509696
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года99612509593196
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5823122
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2311241
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3933368137060
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года36813705121520
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года26987319533703342205
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года31953370334220428906
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года23431265783114025136
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года26578311402513625669
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года35565279516016175
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года52795160161752589
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3556527951600
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года52795160161750
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года96733894648
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года967338940
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года26987319533703342205
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года31953370334220528906
21103 Выручка за отчетный год3056274216931222
21104 Выручка за предыдущий год2742169312221681
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5059562053951984
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5620539519842853
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-2003-2878-37020
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-2878-3702-7620
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2003-2878-37020
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2878-3702-7620
23404 Прочие доходы за предыдущий год31275220105351
23503 Прочие расходы за отчетный год1144196310451780
23504 Прочие расходы за предыдущий год1963104517811610
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-3147-4529-39950
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-4529-3995-5330
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3147-4529-3995-532
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-4529-3995-5332569

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИТИ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИТИ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИТИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3147)/Стоимость активов (26987) = -11.66 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИТИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2003)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5059+0+0) = -39.59 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИТИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2003)/Выручка (3056) = -65.54 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИТИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3147)/Выручка (3056) = -102.98 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИТИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИТИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИТИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИТИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИТИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.146

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.117

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.117

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.589

Индекс Альтмана Z = 6.709

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИТИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.87), рентабельность продукции (-65.54%), рентабельность компании (-102.98%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИТИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить