ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ДАГЕСТАНСКОЕ АГЕНТСТВО ПО ИПОТЕЧНОМУ КРЕДИТОВАНИЮ" ИНН:0541030757 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:70497114 ОКВЭД:65.22.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года105920091245
11504 Основные средства на конец предыдущего года20091245489
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года105920091245
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года20091245489
12103 Запасы на конец отчетного года4804800
12104 Запасы на конец предыдущего года48000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года667406164397733
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года616434050079619
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года2735975620
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года7562572330
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года165345460432885
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года546043288547691
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года111113124289130618
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года124289130618127310
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года112172126298131863
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года126298131863127799
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года81100811000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года81100811000
13603 Резервный капитал на конец отчетного года147214530
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года145312300
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1360142740
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года14274182970
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8393296827100627
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9682710062797445
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года936197730354
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года28240282400
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года28240282400
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года29510190
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года282402947131236
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года294713123630354
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года112172126298131863
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года126298131863127799
21103 Выручка за отчетный год169132500325414
21104 Выручка за предыдущий год250032541421074
21203 Себестоимость продаж за отчетный год306252358619414
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год235861941415228
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1371214176000
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год141760005846
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1371214176000
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год141760005846
23403 Прочие доходы за отчетный год84725491
23404 Прочие доходы за предыдущий год25491480
23504 Прочие расходы за предыдущий год1201910939
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-128652415581
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год24155815347
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4811161069
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-128651934465
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год19344654278
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-128651930
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год19344650

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ДАГЕСТАНСКОЕ АГЕНТСТВО ПО ИПОТЕЧНОМУ КРЕДИТОВАНИЮ

Прибыль

Прибыль ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ДАГЕСТАНСКОЕ АГЕНТСТВО ПО ИПОТЕЧНОМУ КРЕДИТОВАНИЮ

Чистые активы

Чистые активы ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ДАГЕСТАНСКОЕ АГЕНТСТВО ПО ИПОТЕЧНОМУ КРЕДИТОВАНИЮ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-12865)/Стоимость активов (112172) = -11.47 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ДАГЕСТАНСКОЕ АГЕНТСТВО ПО ИПОТЕЧНОМУ КРЕДИТОВАНИЮ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-13712)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (30625+0+0) = -44.77 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ДАГЕСТАНСКОЕ АГЕНТСТВО ПО ИПОТЕЧНОМУ КРЕДИТОВАНИЮ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-13712)/Выручка (16913) = -81.07 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ДАГЕСТАНСКОЕ АГЕНТСТВО ПО ИПОТЕЧНОМУ КРЕДИТОВАНИЮ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-12865)/Выручка (16913) = -76.07 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ДАГЕСТАНСКОЕ АГЕНТСТВО ПО ИПОТЕЧНОМУ КРЕДИТОВАНИЮ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.97

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ДАГЕСТАНСКОЕ АГЕНТСТВО ПО ИПОТЕЧНОМУ КРЕДИТОВАНИЮ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ДАГЕСТАНСКОЕ АГЕНТСТВО ПО ИПОТЕЧНОМУ КРЕДИТОВАНИЮ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ДАГЕСТАНСКОЕ АГЕНТСТВО ПО ИПОТЕЧНОМУ КРЕДИТОВАНИЮ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ДАГЕСТАНСКОЕ АГЕНТСТВО ПО ИПОТЕЧНОМУ КРЕДИТОВАНИЮ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.991

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.115

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.115

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.972

Индекс Альтмана Z = 8.474

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ДАГЕСТАНСКОЕ АГЕНТСТВО ПО ИПОТЕЧНОМУ КРЕДИТОВАНИЮ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.59), коэффициент быстрой ликвидности (2.95), коэффициент текущей ликвидности (2.97), коэффициент наличия собственных средств (0.75), рентабельность продукции (-81.07%), рентабельность компании (-76.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ДАГЕСТАНСКОЕ АГЕНТСТВО ПО ИПОТЕЧНОМУ КРЕДИТОВАНИЮ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить