Общество с ограниченной ответственностью Магазин № 17 ИНН:0542002819 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:25157346 ОКВЭД:52.27.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года65656565
11504 Основные средства на конец предыдущего года65656565
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6565650
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6565650
12103 Запасы на конец отчетного года469157126423267
12104 Запасы на конец предыдущего года157126423267380
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1014231161165
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года231161165149
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года45112145245
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11214524580
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1528191429480
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1914294836770
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1593197930133742
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года197930133742674
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1414130513461060
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года130513461060661
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года668166726670
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года668166726670
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1796015
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года601513
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года179600
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года60150
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1593197930133742
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года197930133742674
21103 Выручка за отчетный год13806427171668086
21104 Выручка за предыдущий год42717166808611123
21203 Себестоимость продаж за отчетный год13424414168817459
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год41416445768711111
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3821302850
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1307213990
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3821302850
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1307213990
23303 Проценты к уплате за отчетный год1181640187
23304 Проценты к уплате за предыдущий год16443600
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год264-342850
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-342853990
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1557041
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год70035
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год109-41285399
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-41285399-23

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Магазин  17

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Магазин  17

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Магазин  17

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (109)/Стоимость активов (1593) = 6.84 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Магазин  17

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (382)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13424+0+0) = 2.85 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Магазин  17

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (382)/Выручка (13806) = 2.77 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Магазин  17

Рентабельность компании

Чистая прибыль (109)/Выручка (13806) = 0.79 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Магазин  17

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.54

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Магазин  17

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Магазин  17

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Магазин  17

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Магазин  17

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.847

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.068

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.166

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.899

Индекс Альтмана Z = 15.187

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Магазин  17

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.25), коэффициент быстрой ликвидности (5.92), коэффициент текущей ликвидности (8.54), коэффициент наличия собственных средств (0.89), рентабельность продукции (2.77%), рентабельность компании (0.79%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Магазин  17

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить