Специализированный производственный кооператив "Милосердие" ИНН:0542005305 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:25178549 ОКВЭД:67.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года208502130121980
11504 Основные средства на конец предыдущего года213012198022261
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года208502130121980
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года213012198022261
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1903
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года21181497507
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года149750947
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года21371497510
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года149751247
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года229872279822490
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года227982249022308
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года229622279822490
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года227982249022293
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2500
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года229872279822490
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года227982249022308
21103 Выручка за отчетный год130116841272
21104 Выручка за предыдущий год168412721736
21203 Себестоимость продаж за отчетный год551674835
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6748351952
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7501010437
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1010437-216
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7501010437
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1010437-216
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7501010166
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1010166-216
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год7510117
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1011717
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год675909149
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год909149-233

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Специализированный производственный кооператив Милосердие

Прибыль

Прибыль Специализированный производственный кооператив Милосердие

Чистые активы

Чистые активы Специализированный производственный кооператив Милосердие

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (675)/Стоимость активов (22987) = 2.94 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Специализированный производственный кооператив Милосердие

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (750)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (551+0+0) = 136.12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Специализированный производственный кооператив Милосердие

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (750)/Выручка (1301) = 57.65 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Специализированный производственный кооператив Милосердие

Рентабельность компании

Чистая прибыль (675)/Выручка (1301) = 51.88 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Специализированный производственный кооператив Милосердие

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 85.48

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Специализированный производственный кооператив Милосердие

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 85.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Специализированный производственный кооператив Милосердие

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 84.72

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Специализированный производственный кооператив Милосердие

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Специализированный производственный кооператив Милосердие

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.092

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.029

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.033

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 918.48

Индекс Альтмана Z = 965.324

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Специализированный производственный кооператив Милосердие

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (84.72), коэффициент быстрой ликвидности (85.48), коэффициент текущей ликвидности (85.48), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (57.65%), рентабельность компании (51.88%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Специализированный производственный кооператив Милосердие

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить