Открытое акционерное общество "ДАГЮГСТРОЙ" ИНН:0542005908 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:04746073 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года22228335923617836291
11504 Основные средства на конец предыдущего года33592361783629136669
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года22228335923617836291
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года33592361783629136669
12103 Запасы на конец отчетного года62447849234417440549
12104 Запасы на конец предыдущего года84923441744054942130
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года49992422622693133434
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года42262269313343443810
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года39627365253121620
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2736525312162073
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1242230392204729
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года303922047297310
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1252571575897584096332
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года157589758409633293323
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года147485191181112018132623
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года191181112018132623129992
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года124124124124
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года124124124124
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года23473234732347323473
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года23473234732347323473
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года926774838753
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года774838753703
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года24523243712443524350
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года24371244352435024300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9973265512360630726
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года26551236063072692568
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года1129891402596397775047
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года14025963977750473124
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12296216681087583108273
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года16681087583108273105692
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года147485191181112018132623
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года191181112018132623129992
21103 Выручка за отчетный год115280137813147686140741
21104 Выручка за предыдущий год137813147686164537164537
21203 Себестоимость продаж за отчетный год114123136846146847139988
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год136846146847163834163834
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1157967839753
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год967839703703
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1157967839753
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год967839703703
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1157967839753
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год967839703703
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год231193168151
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год193141141141
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год926774671602
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год774698562562
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год926774671602
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год774698562562
32003 Величина капитала на 31124124124124
32005 Величина капитала на 3123473234732347323473
32007 Величина капитала на 31774838753703
32008 Величина капитала на 3124371244352435024300
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))152085753
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)152085753
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))152075753
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)152075753
33003 Величина капитала на 31124124124124
33005 Величина капитала на 3123473234732347323473
33007 Величина капитала на 31926774838753
33008 Величина капитала на 3124523243712443524350
36003 Чистые активы на 3124523243712443524350
36004 Чистые активы на 3124371244352435024300
41103 Поступления – всего за отчетный год173862218456187546174323
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год173862218456187546174323
41203 Платежи – всего за отчетный год173466191089185015152776
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год173235190896184847152553
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год231193168151
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год39627367253121547
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период39627367253121547

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Открытое акционерное общество ДАГЮГСТРОЙ

Прибыль

Прибыль Открытое акционерное общество ДАГЮГСТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы Открытое акционерное общество ДАГЮГСТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (926)/Стоимость активов (147485) = 0.63 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Открытое акционерное общество ДАГЮГСТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1157)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (114123+0+0) = 1.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Открытое акционерное общество ДАГЮГСТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1157)/Выручка (115280) = 1 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Открытое акционерное общество ДАГЮГСТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (926)/Выручка (115280) = 0.8 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Открытое акционерное общество ДАГЮГСТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Открытое акционерное общество ДАГЮГСТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.41

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Открытое акционерное общество ДАГЮГСТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Открытое акционерное общество ДАГЮГСТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Открытое акционерное общество ДАГЮГСТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.782

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.008

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.199

Индекс Альтмана Z = 5.412

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Открытое акционерное общество ДАГЮГСТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.41), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (0.17), рентабельность продукции (1%), рентабельность компании (0.8%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Открытое акционерное общество ДАГЮГСТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить