ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ "ДАГЕСТАНСКИЙ КОМБИНАТ СТРОИТЕЛЬНЫХ МАТЕРИАЛОВ" ИНН:0542009740 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:05293449 ОКВЭД:14.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6524682471017098
11504 Основные средства на конец предыдущего года6824710170987619
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года991717
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года9171717
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года2527000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года9060683371187115
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6833711871157636
12103 Запасы на конец отчетного года3989987091237892
12104 Запасы на конец предыдущего года9870912378928407
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8389531443584660
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5314435846603834
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1318280165686
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года28016568674
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года13696154641513712638
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года15464151371263812315
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года22756222972225519753
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года22297222551975319951
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года4444
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года4444
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года8868886888688868
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года8868886888688868
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года10060862176986844
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года8621769868446377
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года18932174931657015716
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года17493165701571615249
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3720453254063763
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4532540637634522
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года13131313
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года13131313
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года1111
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года1111
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года90258265260
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года258265260166
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3824480456854037
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4804568540374702
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года22756222972225519753
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года22297222551975319951
21103 Выручка за отчетный год39939306002791626593
21104 Выручка за предыдущий год30600279162659331593
21203 Себестоимость продаж за отчетный год38864282822719426091
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год28282271942609130381
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10752318722502
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год23187225021212
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1975249313462332
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2493134623321687
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-900-175-624-1830
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-175-624-1830-475
23403 Прочие доходы за отчетный год4406210621872488
23404 Прочие доходы за предыдущий год210621872488856
23503 Прочие расходы за отчетный год16246173580
23504 Прочие расходы за предыдущий год61735800
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год188213141205658
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год13141205658381
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год376263241132
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год26324113276
24603 Прочее за отчетный год67000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год14391051964526
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1051964526305
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год14391051964526
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1051964526305
32003 Величина капитала на 314444
32005 Величина капитала на 318868886888688868
32007 Величина капитала на 318621769868446377
32008 Величина капитала на 3117493165701571615249
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1439923854467
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1439923854467
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1439923854467
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1439923854467
33003 Величина капитала на 314444
33005 Величина капитала на 318868886888688868
33007 Величина капитала на 3110060862176986844
33008 Величина капитала на 3118932174931657015716
36003 Чистые активы на 3118945175061658315729
36004 Чистые активы на 3117506165831572915262
41103 Поступления – всего за отчетный год40530371403512831908
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год36124350343294131908
41193 Прочие поступления за отчетный год4406210621870
41203 Платежи – всего за отчетный год39492385163355831896
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год140001328584508555
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год13702122941324110876
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год109032712379
41293 Прочие платежи за отчетный год10700126101174412386
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1038-1376157012
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период1038-1376157012

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ДАГЕСТАНСКИЙ КОМБИНАТ СТРОИТЕЛЬНЫХ МАТЕРИАЛОВ

Прибыль

Прибыль ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ДАГЕСТАНСКИЙ КОМБИНАТ СТРОИТЕЛЬНЫХ МАТЕРИАЛОВ

Чистые активы

Чистые активы ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ДАГЕСТАНСКИЙ КОМБИНАТ СТРОИТЕЛЬНЫХ МАТЕРИАЛОВ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1439)/Стоимость активов (22756) = 6.32 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ДАГЕСТАНСКИЙ КОМБИНАТ СТРОИТЕЛЬНЫХ МАТЕРИАЛОВ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-900)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (38864+1975+0) = -2.2 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ДАГЕСТАНСКИЙ КОМБИНАТ СТРОИТЕЛЬНЫХ МАТЕРИАЛОВ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-900)/Выручка (39939) = -2.25 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ДАГЕСТАНСКИЙ КОМБИНАТ СТРОИТЕЛЬНЫХ МАТЕРИАЛОВ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1439)/Выручка (39939) = 3.6 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ДАГЕСТАНСКИЙ КОМБИНАТ СТРОИТЕЛЬНЫХ МАТЕРИАЛОВ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.58

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ДАГЕСТАНСКИЙ КОМБИНАТ СТРОИТЕЛЬНЫХ МАТЕРИАЛОВ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ДАГЕСТАНСКИЙ КОМБИНАТ СТРОИТЕЛЬНЫХ МАТЕРИАЛОВ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.34

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ДАГЕСТАНСКИЙ КОМБИНАТ СТРОИТЕЛЬНЫХ МАТЕРИАЛОВ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ДАГЕСТАНСКИЙ КОМБИНАТ СТРОИТЕЛЬНЫХ МАТЕРИАЛОВ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.438

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.063

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.083

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.951

Индекс Альтмана Z = 8.835

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ДАГЕСТАНСКИЙ КОМБИНАТ СТРОИТЕЛЬНЫХ МАТЕРИАЛОВ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.34), коэффициент быстрой ликвидности (2.54), коэффициент текущей ликвидности (3.58), коэффициент наличия собственных средств (0.83), рентабельность продукции (-2.25%), рентабельность компании (3.6%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ДАГЕСТАНСКИЙ КОМБИНАТ СТРОИТЕЛЬНЫХ МАТЕРИАЛОВ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить